廣東省廣州市人民檢察院

起??訴??書

穗檢三部刑訴〔2020〕Z173號

被告人張某甲，男，1979年**月**日出生，身份證號碼4401061979********，漢族，文化程度高中，戶籍地廣東省廣州市黃埔區(qū)**街**號**房。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年12月30日被黃埔老港海關(guān)緝私分局刑事拘留，2020年1月20日被變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?/span>

本案由黃埔老港海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人張某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2020年5月29日向本院移送審查起訴，于2020年8月18日向本院補(bǔ)充移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。期間，退回補(bǔ)充偵查兩次，延長審查起訴期限一次。

經(jīng)依法審查查明：

2012年至2015年期間，廣州市**貿(mào)易有限公司（已注銷）為謀取非法利益，在黃埔老港口岸以偽報價格方式為客戶凌某某（已判刑）和江門市新會區(qū)**有限公司（另案處理）代理進(jìn)口刺猬紫檀原木及粗鋸枋等木材共計175柜，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃應(yīng)繳稅額共計人民幣470372.77元。

被告人張某甲作為廣州市**貿(mào)易有限公司的法定代表人和實(shí)際控制人，負(fù)責(zé)和客戶商談以包稅方式代理進(jìn)口刺猬紫檀原木及粗鋸枋等木材，并根據(jù)該公司掌握的海關(guān)估價制作用于報關(guān)的虛假合同、發(fā)票，再委托廣州市**貨運(yùn)代理有限公司、廣東**有限公司等公司向海關(guān)申報進(jìn)口，應(yīng)對走私偷逃應(yīng)繳稅額人民幣470372.77元負(fù)責(zé)。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.工商登記資料、戶籍資料、抓獲經(jīng)過、扣押清單、報關(guān)單證、真實(shí)價格郵件資料等書證；

2.證人張某乙、汪某某等人的證言；

3.被告人張某甲的供述和辯解；

4.涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關(guān)核定證明書。

本院認(rèn)為，被告人張某甲作為廣州市**貿(mào)易有限公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，無視國家法律，逃避海關(guān)監(jiān)管，走私普通貨物入境，偷逃應(yīng)繳稅額較大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人張某甲犯罪以后自動投案，認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省廣州市中級人民法院

檢察官：王彩虹

方??健

2020年11月9日

附件：

????1.被告人張某甲現(xiàn)被取保候?qū)?，?lián)系電話為1392600****；

2.案卷材料共33冊；

3.證人名單、鑒定人名單各1份；

4.被告人張某甲退繳違法所得人民幣940745.54元，請依法判處。