海南省?？谑腥嗣駲z察院

起?訴?書

海檢三刑訴〔2020〕Z21號(hào)

被告人龐某某，女，1994年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4600041994********，漢族，大學(xué)文化，戶籍所在地海南省?？谑忻捞m區(qū)，住?？谑协偵絽^(qū)**廠**棟**房，因涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年5月2日被?？诿捞m機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?/span>

辯護(hù)人江文瑞，北京浩天信和（?？冢┞蓭熓聞?wù)所律師。

辯護(hù)人杜君君，北京浩天信和（海口）律師事務(wù)所律師。

本案由美蘭機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人龐某某涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年7月10日向本院移送審查起訴。本院受理后，于同年7月13日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。?

經(jīng)依法審查查明：

2019年1月份，被告人龐某某從**公司離職后，開始利用他人的離島免稅額度購買免稅品，然后在微信朋友圈和自己開辦的淘寶店銷售牟利。2019年初至2019年底，被告人龐某某主要是通過導(dǎo)游利用旅行團(tuán)的游客的離島免稅額度購買免稅商品，給予游客100-200不等的好處費(fèi)。2020年2月份之后，由于爆發(fā)疫情，龐某某便發(fā)動(dòng)親朋好友幫其找人頭，利用找來的人頭的免稅額度在?？?*廣場(chǎng)的**免稅店或者免稅店的網(wǎng)上商城購買免稅商品。龐某某向幫其購貨的人頭支付每人200-300元不等的傭金。在購買免稅商品過程中，免稅品貨款由被告人龐某某統(tǒng)一支付，代購人員使用自己的離島免稅額度購買商品后全部交給龐某某。經(jīng)海口美蘭機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局核查，被告人龐某某在多家離島免稅店套用他人免稅額度購買免稅商品銷售牟利，以自己名義支付的免稅商品21614件，價(jià)值15258303.7元，涉嫌偷逃稅款3633786.48元人民幣。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.扣押在案的手機(jī)、免稅商品等物證；

2.銀行流水、購買免稅品記錄、到案經(jīng)過等書證；

3.證人陳某某、李某某等人的證言；

4.被告人龐某某的供述和辯解；

5.辨認(rèn)筆錄；

6.支付寶交易記錄等電子數(shù)據(jù)。

本院認(rèn)為，被告人龐某某違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定，組織、利用他人購買離島免稅品的資格和額度購買免稅品進(jìn)行倒賣銷售，牟取非法利益，偷逃應(yīng)繳納稅額特別巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款第三項(xiàng)、第一百五十四條第一款第二項(xiàng)之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

海南省?？谑兄屑?jí)人民法院

檢??察??官：何海林

書??記??員：謝惠玲

2020年8月10日

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附：1.被告人龐某某現(xiàn)被取保候?qū)彛?lián)系電話1512079****；

2.案卷材料和證據(jù)5冊(cè)、光盤4張；

3.涉案財(cái)物見卷內(nèi)查封、扣押清單，現(xiàn)存放于?？诿捞m機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局；被告人龐某某已預(yù)交罰金5萬元至海南省財(cái)政廳財(cái)政性資金賬戶（附匯款憑證1張）。