廣東省廣州市人民檢察院

起?訴?書

穗檢三部刑訴〔2020〕47號(hào)

被告人尹某某，男，1968年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼4425271968********，漢族，高中文化程度，原東莞市**供應(yīng)鏈有限公司運(yùn)營(yíng)總監(jiān)，戶籍地廣東省東莞市莞城區(qū)**巷**號(hào)。因本案于2019年7月2日被番禺海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年8月7日經(jīng)廣州市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，同日被番禺海關(guān)緝私分局逮捕。

被告人陽(yáng)某某，女，1989年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼4304241989********，漢族，專科文化程度，原東莞市**供應(yīng)鏈有限公司報(bào)關(guān)主管，戶籍地湖南省衡陽(yáng)市衡東縣**鎮(zhèn)**村**組。因本案于2019年7月3日被番禺海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年8月7日經(jīng)廣州市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，同日被番禺海關(guān)緝私分局逮捕。

本案由番禺海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人尹某某、陽(yáng)某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年1月7日向本院移送審查起訴。本院受理后，于同年1月9日告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。期間延長(zhǎng)審查起訴期限一次，退回番禺海關(guān)緝私分局補(bǔ)充偵查一次。

經(jīng)依法審查查明：

2018年8月20日，東莞市**供應(yīng)鏈有限公司（已注銷）在東莞市**科技工業(yè)園注冊(cè)成立。該公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，將本應(yīng)以一般貿(mào)易進(jìn)口的商品用偽報(bào)貿(mào)易方式的手法以跨境電商方式向海關(guān)申報(bào)，以達(dá)到逃避海關(guān)監(jiān)管、偷逃應(yīng)繳稅款走私進(jìn)口的目的。

被告人尹某某、陽(yáng)某某受該公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)人陳某某（另案處理）雇傭，分別擔(dān)任該公司運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、報(bào)關(guān)主管。被告人尹某某作為東莞市**供應(yīng)鏈公司的主管人員，明知該公司的電商平臺(tái)“**商城”存在偽報(bào)貿(mào)易方式等逃避海關(guān)監(jiān)管的行為，仍參與公司的管理及業(yè)務(wù)運(yùn)作；被告人陽(yáng)某某作為東莞市**供應(yīng)鏈公司的報(bào)關(guān)主管人員及唯一的操作員，明知該公司電商平臺(tái)存在偽報(bào)貿(mào)易方式等逃避海關(guān)監(jiān)管的行為，仍按照公司的要求，在上述電商網(wǎng)站平臺(tái)上對(duì)照廖某某（另案處理）等人提供的進(jìn)口貨物資料，批量導(dǎo)入虛假的訂單、支付單、物流單等信息向海關(guān)申報(bào)。

經(jīng)計(jì)核，被告人尹某某、陽(yáng)某某以上述方式走私進(jìn)口貨物應(yīng)繳稅額共計(jì)人民幣1754344.82元，偷逃稅款共計(jì)人民幣724677.81元。

2019年7月2日，番禺海關(guān)緝私分局民警在東莞市南城區(qū)**花園**房將正在工作的尹某某抓獲。同日，被告人陽(yáng)某某自愿配合民警前往番禺海關(guān)緝私分局接受調(diào)查。兩被告人在審查起訴階段與本院簽訂了認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.扣押的手機(jī)等物證；

2.原東莞市**供應(yīng)鏈有限公司商事登記材料、聊天記錄打印件等書證；

3.證人覃某某等25人的證言；

4.被告人尹某某、陽(yáng)某某的供述與辯解；

5.電子證據(jù)檢驗(yàn)報(bào)告書等鑒定意見(jiàn)；

6.搜查、辨認(rèn)等筆錄；

7.視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)。

本院認(rèn)為，被告人尹某某、陽(yáng)某某作為原東莞市**供應(yīng)鏈有限公司直接負(fù)責(zé)的主管人員或直接責(zé)任人員，逃避海關(guān)監(jiān)管，以偽報(bào)貿(mào)易方式走私貨物，偷逃應(yīng)繳稅額巨大，其行為均觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人陽(yáng)某某犯罪后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己的罪行，是自首，根據(jù)中華人民共和國(guó)刑法第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕或減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第二款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

廣東省廣州市中級(jí)人民法院

檢察員：羅四方

2020年4月13日

附：

????1.被告人尹某某、陽(yáng)某某現(xiàn)羈押于廣州市番禺區(qū)看守所。

2.案卷材料和證據(jù)24冊(cè)、光碟7張。

3.證人、鑒定人名單各1份。

4.認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書、量刑建議書各2份。