天津市人民檢察院第二分院

起訴書

津檢二分院四部刑訴〔2019〕81號

被告單位天津*甲國際貿(mào)易有限公司，注冊地址：天津自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)**道**路**號樓，辦公地址：天津市開發(fā)區(qū)**園**號樓**單元**室，法定代表人王某甲。

訴訟代表人張某某，女，1989年**月**日出生，身份證號碼1201071989********，天津*甲國際貿(mào)易有限公司員工，聯(lián)系電話1392086****。

被告單位天津*乙國際貿(mào)易有限公司，注冊地址：天津自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)**道**路**號樓，辦公地址：天津市開發(fā)區(qū)**園**號樓**單元**室，法定代表人朱某某。

訴訟代表人王某乙，女， 1982年**月**日出生，身份證號碼1201071982********，天津*乙國際貿(mào)易有限公司員工，聯(lián)系電話1382110****。

被告人王某丙，男，1973年**月**日出生，身份證號碼1201041973********，回族，中專文化，天津*甲國際貿(mào)易有限公司、天津*乙國際貿(mào)易有限公司實(shí)際負(fù)責(zé)人，住天津市河西區(qū)**園**號樓**門**號，戶籍所在地天津市南開區(qū)**路**園**里**號樓**門**號。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年1月2日被天津新港海關(guān)緝私分局取保候?qū)?；同?2月10日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由天津海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位天津*甲國際貿(mào)易有限公司、天津*乙國際貿(mào)易有限公司、被告人王某丙涉嫌走私普通貨物罪，于2019年12月9日移送審查起訴。本院受理后，于2019年12月10日告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

被告單位天津*甲國際貿(mào)易有限公司、天津*乙國際貿(mào)易有限公司從事聚乙烯顆粒進(jìn)口業(yè)務(wù)，被告人王某丙系兩公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。王某丙在明知貨物真實(shí)成交價(jià)格的情況下，為獲取非法利益，指使公司員工根據(jù)其確定的虛假價(jià)格制作報(bào)關(guān)單據(jù)，委托報(bào)關(guān)行向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口聚乙烯顆粒，以達(dá)到偷逃稅款的目的。低報(bào)部分的貨款差額，由王某丙使用本人、他人的銀行卡向外商指定的國內(nèi)賬戶支付。

2018年6月至2018年12月間，天津*甲國際貿(mào)易有限公司采取低報(bào)價(jià)格方式走私進(jìn)口聚乙烯顆粒47票，共計(jì)1411.25噸，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，涉嫌偷逃稅款共計(jì)人民幣395516.49元。2018年6月至2018年11月間，天津*乙國際貿(mào)易有限公司采取低報(bào)價(jià)格方式走私進(jìn)口聚乙烯顆粒22票，共計(jì)832噸，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，涉嫌偷逃稅款共計(jì)人民幣264870.36元。

被告人王某丙于2019年1月2日接偵查機(jī)關(guān)電話通知后主動到案接受調(diào)查。天津新港海關(guān)緝私分局于2019年2月25日依法扣押天津*甲國際貿(mào)易有限公司繳納的違法所得人民幣40萬元；天津*乙國際貿(mào)易有限公司繳納的違法所得人民幣30萬元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.報(bào)關(guān)單據(jù)、營業(yè)執(zhí)照、公司注冊資料等書證；

2.證人鄭某某、王某乙、張某某等人證言；

3.被告人王某丙的供述與辯解；

4.天津海關(guān)核定證明書等鑒定意見；

5.扣押筆錄。

本院認(rèn)為，被告單位天津*甲國際貿(mào)易有限公司、天津*乙國際貿(mào)易有限公司違反國家法律法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，低報(bào)價(jià)格進(jìn)口聚乙烯顆粒，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任；被告人王某丙作為上述兩個(gè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，亦應(yīng)以走私普通貨物罪追究刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

天津市第二中級人民法院

檢察員：宋建如

檢察官助理：孫豐田

2019年12月19日

附：

1.被告人王某丙現(xiàn)居住地候?qū)?。?lián)系電話：1392080****

2. 案卷九冊。