天津市人民檢察院第二分院

起訴書

津檢二分院公訴刑訴〔2019〕127號

被告單位唐山市**國際貿(mào)易有限公司，住所地唐山市路北區(qū)**路**號，法定代表人孫某某。

訴訟代表人孫某某，女，1966年**月**日出生，唐山市**國際貿(mào)易有限公司法定代表人。

被告人楊某某，男，漢族，1981年**月**日出生，身份證號碼1302211981********，中專學(xué)歷，唐山市**國際貿(mào)易有限公司業(yè)務(wù)經(jīng)理，戶籍所在地河北省唐山市豐潤區(qū)**鎮(zhèn)**街**排**號，住河北省唐山市路北區(qū)**鎮(zhèn)**號樓**門**室。2018年7月17日因本案被天津保稅區(qū)海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?019年3月11日被本院取保候?qū)彙?/span>

被告人王某某，男，漢族，1987年**月**日出生，身份證號碼1302211987********，初中學(xué)歷，唐山市**國際貿(mào)易有限公司實(shí)際控制人，戶籍所在地河北省唐山市**鎮(zhèn)**街**排**號，住河北省唐山市豐潤區(qū)**鎮(zhèn)**園**樓**單元**室。2018年7月17日因本案被天津保稅區(qū)海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?019年3月11日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由天津海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位唐山市**國際貿(mào)易有限公司、被告人楊某某、王某某涉嫌走私普通貨物罪一案，于2019年3月8日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人意見，審查了全部案件材料。其間，依法退回補(bǔ)充偵查兩次。

經(jīng)依法審查查明：2017年9月至2018年1月間，被告單位唐山市**國際貿(mào)易有限公司為偷逃國家稅款，使用虛假貿(mào)易單據(jù)，以低報(bào)價(jià)格方式走私出口廢鋼。被告人楊某某作為唐山市**國際貿(mào)易有限公司業(yè)務(wù)經(jīng)理，委托他人注冊境外公司及聯(lián)系外商，在該公司實(shí)際控制人被告人王某某的認(rèn)可下，與外商簽訂真實(shí)貿(mào)易合同，并指使其公司業(yè)務(wù)員制作低價(jià)格的虛假貿(mào)易單據(jù),向海關(guān)申報(bào)走私出口廢鋼12票。經(jīng)計(jì)核，偷逃稅款共計(jì)650228.40元。

2018年7月16日被告人楊某某、王某某向天津保稅區(qū)海關(guān)緝私分局主動投案。

被告單位唐山市**國際貿(mào)易有限公司被依法扣押違法所得64萬元人民幣。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1、報(bào)關(guān)單、合同、發(fā)票、銀行流水等書證；

2、證人郭某某、李某某等人的證言；

3、被告人楊某某、王某某的供述與辯解；

4、偷逃稅款海關(guān)核定證明書等鑒定意見。

本院認(rèn)為，被告單位唐山市**國際貿(mào)易有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，以低報(bào)價(jià)格的方法走私出口廢鋼，偷逃應(yīng)繳稅款人民幣650228.40元，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人楊某某作為直接責(zé)任人員，被告人王某某作為單位主管人員，其行為亦觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

天津市第二中級人民法院

檢??察??員：張艷

2019年9月3日

附：

1.被告人楊某某、王某某現(xiàn)在居住地取保候?qū)彙?/span>

2.案卷材料和證據(jù)六冊。