黑龍江省賓縣人民檢察院

起??訴??書

黑賓檢刑檢二刑訴〔2020〕4號(hào)

被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91230****，單位地址哈爾濱市道外區(qū)**鎮(zhèn)**村，法定代表人閆某某（已死亡）。

訴訟代表人劉某某，男，1965年**月**日出生，被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司，聯(lián)系方式?1361366****。

被告人張某甲，女，1982年**月**日出生，身份證號(hào)2301061982********，漢族，大學(xué)文化，群眾，曾任哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司**，現(xiàn)住哈爾濱市道里區(qū)**路**號(hào)**家園**棟**單元**室。2019年4月26日，因涉嫌銷毀隱匿會(huì)計(jì)憑證罪被哈爾濱市公安局刑事拘留，2019年5月27日因涉嫌故意銷毀會(huì)計(jì)憑證罪被賓縣人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，次日由哈爾濱市公安局執(zhí)行逮捕。2019年11月21日被哈爾濱市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人張某乙，男，1990年**月**日出生，身份證號(hào)2321261990********，漢族，小學(xué)文化，群眾，曾任哈爾濱**甲煤炭經(jīng)銷有限公司**，現(xiàn)住哈爾濱市利民開發(fā)區(qū)**期**號(hào)商服（戶籍地黑龍江省巴彥縣**鄉(xiāng)）。2019年5月9日，因涉嫌銷毀隱匿會(huì)計(jì)憑證罪被哈爾濱市公安局刑事拘留，2019年5月27日因涉嫌故意銷毀會(huì)計(jì)憑證被賓縣人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，同日由哈爾濱市公安局執(zhí)行逮捕。2019年11月21日被哈爾濱市公安局取保候?qū)彙?/span>

閆某某涉嫌挪用公款、單位行賄案由哈爾濱市賓縣監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，以被告人閆某某涉嫌挪用公款罪、單位行賄罪，被告單位哈爾濱**甲煤炭經(jīng)銷有限公司涉嫌單位行賄罪于2020年3月26日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年3月27日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人及認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，依法訊問(wèn)了被告人，聽取了辯護(hù)人意見、審查了全部案件材料。因閆某某同時(shí)涉嫌故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、銷售偽劣產(chǎn)品罪，本院于2020年4月8日決定并案審理。

閆某某、張某甲、張某乙涉嫌故意銷毀會(huì)計(jì)憑證案由哈爾濱市賓縣公安局偵查終結(jié)，以被告人閆某某、張某甲、張某乙涉嫌故意銷毀會(huì)計(jì)憑證罪、閆某某涉嫌銷售偽劣產(chǎn)品罪，于2019年7月27日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。本院于2019年8月22日、2019年10月21日退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查二次。經(jīng)二次退查閆某某涉嫌生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品罪證據(jù)不足，故對(duì)此罪不予起訴。

被告人閆某某已于2020年4月29日因心力衰竭死亡，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十七條之規(guī)定，決定對(duì)閆某某不起訴。

經(jīng)依法審查查明：

1、??單位行賄犯罪事實(shí)

2008年至2016年間，閆某某用哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司（以下簡(jiǎn)稱*甲煤炭公司）出資4205萬(wàn)元人民幣向時(shí)任哈爾濱**集團(tuán)公司**、**、**張某丙行賄，使張某丙利用其主管**采購(gòu)的職務(wù)便利，指使其管理的時(shí)任哈爾濱**甲公司**、**、哈爾濱*乙公司**的趙某某（另案處理）、哈爾濱*丙公司**王彬（另案處理）等人以上述公司名義與閆某某作為**的哈爾濱*甲煤炭公司簽訂大量煤炭購(gòu)銷合同，為其提供運(yùn)營(yíng)資金，在結(jié)款方面予以照顧，并在接到關(guān)于投訴閆某某煤炭質(zhì)量問(wèn)題時(shí)不查處、不作為，通過(guò)上述多種方式為閆某某實(shí)際控制的公司謀取巨額不正當(dāng)利益。

綜上，被告單位哈爾濱*甲煤炭公司通過(guò)法定代表人閆某某向張某丙行賄合計(jì)人民幣4205萬(wàn)元。

二、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證犯罪事實(shí)

2018年10月份左右，閆某某與張某甲二人在辦公室（哈爾濱市松北區(qū)鷹沙大廈9層）將哈爾濱*甲煤炭公司歷史賬目及往來(lái)憑證焚燒銷毀，隨后將未焚燒完全且仍有文字殘余的賬目裝至紙箱子中，閆某某指使司機(jī)張某乙將裝有文字殘余賬目的紙箱扔掉。當(dāng)日，張某乙按照閆某某的指示將裝有*甲煤炭公司歷史賬目及往來(lái)憑證的紙箱丟至中源大道迪卡儂旁邊空地的水坑中，將其徹底銷毀。

綜上，被告人張某甲、張某乙故意銷毀會(huì)計(jì)憑證。

認(rèn)定單位行賄犯罪事實(shí)的證據(jù)如下：

1.??書證案件來(lái)源、到案經(jīng)過(guò)、銀行轉(zhuǎn)賬憑證、銀行交易流水、

記賬憑證、購(gòu)房合同、戶籍證明、現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)等；

????2.證人張某丙、李某某等人證言；

3.被告人閆某某的供述與辯解；

4.鑒定意見。

認(rèn)定故意銷毀會(huì)計(jì)憑證犯罪事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證案件來(lái)源、到案經(jīng)過(guò)、哈爾濱*甲煤炭公司賬戶銀行流水、戶籍證明、現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)等；

2.被告人閆某某、張某甲、張某乙的供述與辯解；

3.鑒定意見。

本院認(rèn)為，被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司為公司謀取不正當(dāng)利益，非法給予國(guó)家工作人員錢款，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百九十三條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以單位行賄罪追究其刑事責(zé)任。建議判處被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司罰金。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

被告人張某甲明知是應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證而予以銷毀，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十二條之一規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以故意銷毀會(huì)計(jì)憑證罪追究其刑事責(zé)任。被告人張某甲到案后如實(shí)供述自己的罪行，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第三款的規(guī)定處罰；被告人張某甲自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，并簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定可以從寬處罰。建議判處被告人張某甲六個(gè)月以上十個(gè)月以下有期徒刑，可以適用緩刑，并處罰金。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

被告人張某乙明知是應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證而予以銷毀，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十二條之一的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以故意銷毀會(huì)計(jì)憑證罪追究其刑事責(zé)任。被告人張某乙到案后如實(shí)供述自己的罪行，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第三的規(guī)定處罰；被告人張某乙自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，并簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定可以從寬處罰。建議判處被告人張某乙六個(gè)月以上十個(gè)月以下有期徒刑，可以適用緩刑，并處罰金。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

黑龍江省賓縣人民法院

檢察員：趙國(guó)賓

2020年5月9日

附：

1.??被告人張某甲被取保候?qū)徲诠枮I市道里區(qū)**路**號(hào)**小

區(qū)**棟**單元**室，被告人張某乙被取保候?qū)徲诠枮I市利民開發(fā)區(qū)**期**號(hào)商服。

2.??全部案卷材料和證據(jù)?

3.??指定管轄決定書??

4.??認(rèn)罪認(rèn)罰告知書、具結(jié)書