深圳市鹽田區(qū)人民檢察院

起?訴?書

深鹽檢刑訴〔2019〕25號

被告人周某甲，男，1977年**月**日出生，身份證號碼4523311977********，漢族，大學(xué)本科文化，群眾，非人大代表、非政協(xié)委員，系深圳**股權(quán)投資基金管理有限公司高級投資經(jīng)理，住址及戶籍所在地深圳市**區(qū)**路**棟**座**。因涉嫌國有公司人員濫用職權(quán)罪，于2018年8月3日被深圳市鹽田區(qū)監(jiān)察委員會采取留置措施。經(jīng)本院依法決定，于2018年10月31日由深圳市公安局鹽田分局對其執(zhí)行刑事拘留，于2018年11月2日由深圳市公安局鹽田分局對其執(zhí)行逮捕。

本案由深圳市鹽田區(qū)監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，以被告人周某甲涉嫌國有公司人員濫用職權(quán)罪向本院移送起訴。本院于2018年10月31日對被告人周某甲先行拘留，并于2018年11月2日決定對其逮捕。經(jīng)報請深圳市人民檢察院商請深圳市中級人民法院指定管轄，于2018年12月5日指定本院審查辦理。本院受理后，依照刑事訴訟法的有關(guān)規(guī)定，已告知被告人依法享有的訴訟權(quán)利，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。本院于2018年12月17日退回補充調(diào)查，2019年1月14日調(diào)查重報。經(jīng)本院決定，自2018年12月3日起延長審查起訴期限半個月。

經(jīng)依法審查查明：

2014年1月至2016年2月，被告人周某甲先后擔(dān)任**產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱“**公司”）投資發(fā)展部投資經(jīng)理、天然氣事業(yè)部項目經(jīng)理、高級項目經(jīng)理。期間，周某甲分別參與了****公司并購東營市**天然氣技術(shù)有限公司（以下簡稱“**技術(shù)公司”）股權(quán)項目、**公司并購東營**能源投資有限公司（以下簡稱“**能源公司”）股權(quán)項目以及中**燃?xì)庥邢薰荆ㄒ韵潞喎Q“**燃?xì)夤尽保┎①彇|營**新能源技術(shù)有限公司（以下簡稱“**新能源公司”）股權(quán)項目，并作為上述項目的項目執(zhí)行經(jīng)理具體負(fù)責(zé)以下工作：一是參與項目初步盡調(diào)、盡職調(diào)查及并購實施；二是對接中介機(jī)構(gòu)，并溝通協(xié)調(diào)；三是編制可行性研究報告等匯報材料；四是組織開展項目評審；五是負(fù)責(zé)并購、收購項目的資產(chǎn)評估工作。在履行上述職責(zé)過程中，周某甲違反公司有關(guān)規(guī)定處理并購事宜，造成國有公司嚴(yán)重?fù)p失，致使國家利益遭受特別重大損失。具體事實如下：

（一）被告人周某甲在**公司并購**技術(shù)公司股權(quán)項目中不正確履行初步盡調(diào)工作職責(zé)，未盡職核實擬并購目標(biāo)公司的股權(quán)、資產(chǎn)、債務(wù)等情況的真實性，夸大其未來市場盈利能力，導(dǎo)致**公司做出錯誤立項決策。

2014年8月，時任**公司投資發(fā)展部投資經(jīng)理的周某甲接受公司指派，與該公司天然氣事業(yè)部經(jīng)理吳某某共同負(fù)責(zé)有關(guān)**技術(shù)公司股權(quán)并購項目的初步盡調(diào)工作。在此過程中，周某甲違反**公司有關(guān)并購管理規(guī)定，未調(diào)查核實**技術(shù)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)權(quán)屬、財務(wù)管理等情況，亦未對**技術(shù)公司提供的工商資料、宣傳冊、未來市場預(yù)期材料等相關(guān)資料的真實性、合法性進(jìn)行調(diào)查、甄別，僅是根據(jù)**技術(shù)公司提供的資料稍加整理便形成了《東營市**技術(shù)有限公司初步盡調(diào)報告》、《東營市**技術(shù)有限公司股權(quán)投資可行性分析報告》。在上述兩個報告中，周某甲未能披露**技術(shù)公司存在的很多問題，夸大了**技術(shù)公司未來市場盈利能力，致使**公司根據(jù)上述報告作出了錯誤的立項決策。

2014年9月，**公司并購**技術(shù)公司項目正式啟動，同時聘請第三方機(jī)構(gòu)介入，由**資產(chǎn)評估有限公司（以下簡稱“開**公司”）負(fù)責(zé)資產(chǎn)評估、**會計師事務(wù)所深圳分所負(fù)責(zé)財務(wù)盡調(diào)和財務(wù)審計、深圳市**工程設(shè)計有限公司（以下簡稱“深**公司”）負(fù)責(zé)技術(shù)盡調(diào)、北京市**（深圳）律師事務(wù)所負(fù)責(zé)法律盡調(diào)等。以上第三方機(jī)構(gòu)在盡調(diào)中發(fā)現(xiàn)**技術(shù)公司存在以下問題：一是股權(quán)結(jié)構(gòu)問題。**技術(shù)公司49%股權(quán)由第三人薛某某持有。二是債務(wù)風(fēng)險問題。**技術(shù)公司法定代表人張某甲提供的個人及公司借款總額為9500萬元，存在債務(wù)風(fēng)險。三是經(jīng)營許可證問題。**技術(shù)公司絕大部分燃?xì)鈽I(yè)務(wù)未取得《燃?xì)饨?jīng)營許可證》、全部加氣站未取得《氣瓶充裝許可證》。四是加氣站和調(diào)壓調(diào)峰站無報建手續(xù)、無房產(chǎn)證問題。五是**技術(shù)公司以零散采購模式購氣，氣源供應(yīng)具有不穩(wěn)定性等等。以上問題，在周某甲出具的初步盡調(diào)報告中均未予以披露。

（二）被告人周某甲在參與**公司并購**能源公司股權(quán)項目中，不當(dāng)履行職責(zé)，未盡職核實目標(biāo)公司提供的評估資產(chǎn)清單的真實性，且干預(yù)第三方機(jī)構(gòu)的評估工作，致使被評估資產(chǎn)嚴(yán)重造假、評估價值嚴(yán)重夸大，造成國有資產(chǎn)特別重大損失。

在第三方機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)**技術(shù)公司以上諸多問題后，**公司決定調(diào)整并購方案，由**技術(shù)公司以管網(wǎng)資產(chǎn)出資注冊成立**能源公司，**公司再通過增資擴(kuò)股的方式并購**能源公司的股權(quán)，但要求**能源公司的真實資產(chǎn)不得低于1億元人民幣。與此同時，由于**技術(shù)公司的調(diào)壓調(diào)峰站和加氣站等資產(chǎn)存在質(zhì)押等債務(wù)關(guān)系，而上述資產(chǎn)又屬于天然氣行業(yè)必須收購的資產(chǎn)，**公司又與**技術(shù)公司在并購協(xié)議中約定，**能源公司股權(quán)并購成功后再按照成本法來并購**技術(shù)公司的調(diào)壓調(diào)峰站等資產(chǎn)。

由于周某甲前述工作失誤，在新的并購方案實施過程中，**公司決定由**公司總經(jīng)理助理王某甲全面負(fù)責(zé)該項并購工作，投資發(fā)展部的李某甲任項目執(zhí)行經(jīng)理，周某甲協(xié)助李某甲工作。但由于李某甲身體不好，周某甲熟悉情況，實際上還是由周某甲具體負(fù)責(zé)該項目的現(xiàn)場協(xié)調(diào)、資產(chǎn)評估、核實等工作。

2014年12月，**技術(shù)公司聘請東營**資產(chǎn)評估有限公司（以下簡稱“**明公司”）對其管網(wǎng)資產(chǎn)價值進(jìn)行評估。為了騙取**公司出資并購該公司股權(quán)，**技術(shù)公司大量虛增其管網(wǎng)資產(chǎn)（如深**公司出具的技術(shù)盡調(diào)報告中顯示**技術(shù)公司的管網(wǎng)資產(chǎn)長度為140多公里，而**技術(shù)公司提供給**明公司的資產(chǎn)評估清單中顯示管網(wǎng)資產(chǎn)長度為200多公里），并以該評估報告只是為了核實公司內(nèi)部資產(chǎn)，不做其他用途為由，要求**明公司調(diào)高管網(wǎng)資產(chǎn)評估價格，估值不能低于1億元。隨后，**明公司按照**技術(shù)公司的要求出具了資產(chǎn)評估報告，認(rèn)定**技術(shù)公司的管網(wǎng)資產(chǎn)評估價值為101393185.03元人民幣。**技術(shù)公司據(jù)此以其管網(wǎng)資產(chǎn)為1億元注冊成立了**能源公司。

與此同時，**公司委托開**公司對**能源公司股東全部權(quán)益價值進(jìn)行評估。在此過程中，周某甲作為**公司具體負(fù)責(zé)項目評估的工作人員，不僅沒有按規(guī)定對**技術(shù)公司提供的大量造假的管網(wǎng)資產(chǎn)清單進(jìn)行審核把關(guān)，而且還將**明公司出具的上述評估報告以附件形式發(fā)郵件給開**公司的評估師溫某某王某乙，建議開**公司的評估結(jié)果與**明公司的評估結(jié)果盡量保持一致，干預(yù)了第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨立、公正的評估工作。2015年1月9日，開**公司在周某甲的溝通協(xié)調(diào)下，出具了與**明公司一致的評估結(jié)果，認(rèn)定**能源公司股東全部權(quán)益價值為101393200.00元人民幣。隨后，周某甲依據(jù)上述評估意見分別與吳某某、鄧某某等人形成了《東營**股權(quán)合作項目董事會匯報材料》、《東營**（**達(dá)）股權(quán)并購項目投資可行性分析報告》以及《東營**能源投資有限公司商業(yè)計劃書》供**公司董事會決策參考。但在上述材料中，周某甲均未披露**能源公司管網(wǎng)資產(chǎn)數(shù)量存在的問題，并嚴(yán)重夸大了市場預(yù)測數(shù)據(jù)。

2015年1月29日，**公司董事會批準(zhǔn)了并購**能源公司股權(quán)投資申請，以每股2.5元的價格共投資3.6億元人民幣，擁有**能源公司80%股權(quán)。2015年4月17日，**能源公司完成股權(quán)交割，更名為中****燃?xì)庥邢薰荆ㄒ韵潞喎Q“**燃?xì)夤尽保?。?*公司于2015年4月21日至28日陸續(xù)向**能源公司注資1.28億元人民幣，張某甲支付股權(quán)收購款9600萬元人民幣，共計支出2.24億元人民幣。

2018年10月22日，深圳市**資產(chǎn)評估有限公司接受深圳市鹽田區(qū)監(jiān)察委員會委托，依法對涉案**能源公司的管道和溝槽資產(chǎn)（即上述管網(wǎng)資產(chǎn)）的價值出具評估報告。經(jīng)深圳市**資產(chǎn)評估有限公司評估，涉案**能源公司管道和溝槽資產(chǎn)在評估基準(zhǔn)日（2014年12月31日）的價值為1885.61萬元人民幣。據(jù)此，**能源公司虛增資產(chǎn)約8114.39萬元人民幣。

（三）被告人周某甲厚在參與**燃?xì)夤静①?*新能源公司股權(quán)項目中，不當(dāng)履行職責(zé)，未盡職核實目標(biāo)公司提供的評估資產(chǎn)清單的真實性，且干預(yù)第三方機(jī)構(gòu)的評估工作，致使被評估資產(chǎn)嚴(yán)重造假、評估價值嚴(yán)重夸大，造成國有資產(chǎn)特別重大損失。

**燃?xì)夤咀鳛?*公司控股子公司，由吳某某兼任該公司總經(jīng)理，周某甲兼任該公司市場開發(fā)部經(jīng)理。2015年4月，根據(jù)前述**公司與**技術(shù)公司的并購協(xié)議，**燃?xì)夤締邮召?*技術(shù)公司持有的調(diào)壓調(diào)峰站資產(chǎn)的工作，周某甲作為該項目執(zhí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)有關(guān)資產(chǎn)評估事宜。

為規(guī)避**技術(shù)公司存在的諸多問題，**公司決定由**技術(shù)公司以其調(diào)壓調(diào)峰站資產(chǎn)作價成立新公司（即**新能源公司）后繼續(xù)進(jìn)行收購，但要求根據(jù)調(diào)壓調(diào)峰站的真實資產(chǎn)價值確定收購價格，且不得高于4250萬元人民幣。為此，**技術(shù)公司委托東營新**房地產(chǎn)評估有限公司（以下簡稱“新**公司”）對調(diào)壓調(diào)峰站的資產(chǎn)進(jìn)行評估。**技術(shù)公司再次大量虛增其調(diào)壓調(diào)峰站的資產(chǎn)，并以該評估報告只是為了核實公司內(nèi)部資產(chǎn)提供參考為由，催促新**公司僅用了一天的時間即出具了評估報告，認(rèn)定**技術(shù)公司調(diào)壓調(diào)峰站的資產(chǎn)價值為4399.4055萬元人民幣。**技術(shù)公司據(jù)此將調(diào)壓調(diào)峰站資產(chǎn)作價4250萬元，于2015年6月注冊成立了**新能源公司。

與此同時，**燃?xì)夤疚兄?*資產(chǎn)評估有限公司（以下簡稱“中**公司”）對調(diào)壓調(diào)峰站的資產(chǎn)價值進(jìn)行評估。中**公司對調(diào)壓調(diào)峰站進(jìn)行現(xiàn)場勘查和技術(shù)盡調(diào)后測算，初步得出了估價3481.81萬元人民幣的評估結(jié)果。但張某甲對此不滿意，認(rèn)為有遺漏資產(chǎn)沒有納入評估，以漏項為由通過**燃?xì)夤疽笾?*公司增加資產(chǎn)評估值。中**公司堅持認(rèn)為漏項依據(jù)不足，對漏項不予確認(rèn)，表示無法出具評估報告。在此情況下，周某甲不但沒有按規(guī)定對**技術(shù)公司提供的調(diào)壓調(diào)峰站資產(chǎn)清單的真實性進(jìn)行審核把關(guān)，還受吳某某的指派，和**技術(shù)公司的張某甲、隋某某等人前往中**公司協(xié)調(diào)，要求該公司評估師贠某某按照**技術(shù)公司提供的資產(chǎn)清單進(jìn)行評估。最終，中**公司在周某甲等人的干預(yù)下，按照**技術(shù)公司提供的資產(chǎn)清單，增加了調(diào)壓調(diào)峰站的在建工程量，并出具了評估報告，認(rèn)定調(diào)壓調(diào)峰站的資產(chǎn)價值為4325.8萬元人民幣。據(jù)此，**燃?xì)夤居?015年7月出資4250萬元收購了金某甲公司100%股權(quán)。

2018年10月22日，深圳市**資產(chǎn)評估有限公司接受深圳市鹽田區(qū)監(jiān)察委員會委托，依法對涉案**新能源公司調(diào)壓調(diào)峰站土地、構(gòu)建筑物及相關(guān)設(shè)備資產(chǎn)的價值出具評估報告。根據(jù)深圳市**資產(chǎn)評估有限公司評估，涉案**新能源公司調(diào)壓調(diào)峰站土地、構(gòu)建筑物及相關(guān)設(shè)備資產(chǎn)在評估基準(zhǔn)日（2015年7月14日）價值為2360.74萬元人民幣，無法確定權(quán)屬的資產(chǎn)參考價值為273.4627萬元人民幣。據(jù)此，**新能源公司虛增資產(chǎn)約1615.7973萬元人民幣。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：立案決定書、指定管轄決定書，留置決定書、留置通知書、訊問通知書、詢問通知書、證人權(quán)利義務(wù)告知書、被調(diào)查人權(quán)利義務(wù)告知書、調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單等，被告人的身份證明材料及任職文件，搜查證、搜查筆錄、扣押決定書、扣押文件清單，東營市**天然氣技術(shù)有限公司、東營**能源投資有限公司、中****燃?xì)庥邢薰?、東營**新能源技術(shù)有限公司的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、工商登記資料及相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等，中**集團(tuán)、**投資公司、**公司股權(quán)關(guān)系圖及相關(guān)工商登記資料，到案經(jīng)過，由中**資產(chǎn)評估集團(tuán)有限公司董事、副總裁出具的情況說明、蘇某某的病歷資料、關(guān)于蘇某某無法配合調(diào)查的情況說明、蘇某某的身份證復(fù)印件，隋某某辨認(rèn)的**技術(shù)公司LNG、CNG、加油站道路及地面、加油站其他工程、在建工程-土建工程評估明細(xì)表、固定資產(chǎn)-管道和溝槽評估明細(xì)表等書證材料，**公司提供的**能源公司的審計報告，**公司提供的關(guān)于**能源公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資協(xié)議相關(guān)材料，東營市河口住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)局提供關(guān)于河口區(qū)居住工程燃?xì)夤こ虦?zhǔn)備、定位測量、設(shè)計變更及材料出廠合格證、檢驗報告，東營市河口區(qū)城市管理局提供關(guān)于**技術(shù)公司加氣站、調(diào)壓調(diào)峰站、燃?xì)庠O(shè)備的相關(guān)資料、**技術(shù)公司市級安全生產(chǎn)專項資金申報資料以及關(guān)于**技術(shù)公司燃?xì)饨?jīng)營許可證年審的相關(guān)資料，東營**明資產(chǎn)評估公司提供**技術(shù)公司核實資產(chǎn)價值評估檔案，**公司提供周某甲關(guān)于**技術(shù)公司相關(guān)報告初稿郵件轉(zhuǎn)發(fā)情況及詳細(xì)報告以及周某甲關(guān)于**技術(shù)公司財務(wù)和法律盡調(diào)報告初稿郵件轉(zhuǎn)發(fā)情況及詳細(xì)報告，**評估公司提供的**能源公司相關(guān)資產(chǎn)評估資料、關(guān)于**公司擬對外投資涉及的**能源公司股東全部權(quán)益價值評估報告，中**資產(chǎn)評估集團(tuán)公司關(guān)于收購**新能源公司項目的資產(chǎn)評估明細(xì)表，東營**房地產(chǎn)評估公司關(guān)于**核實資產(chǎn)評估報告（底稿）及情況說明，中**資產(chǎn)評估集團(tuán)公司提供的**技術(shù)公司相關(guān)資產(chǎn)評估資料、關(guān)于**燃?xì)夤臼召?*新能源公司股權(quán)項目資產(chǎn)評估項目工作底稿，**公司提供關(guān)于**技術(shù)公司項目相關(guān)立項、辦公會議紀(jì)要及股權(quán)協(xié)議，**公司提供的**技術(shù)公司股權(quán)并購項目投資可行性分析報告、**能源公司商業(yè)計劃書，**公司提供的該公司關(guān)于投資管理規(guī)定、并購管理規(guī)定、并購操作指引等公司相關(guān)規(guī)定，**公司提供的東營股權(quán)合作項目董事會匯報材料，東營**技術(shù)公司初步盡調(diào)報告、東營**技術(shù)公司股權(quán)投資可行性分析報告、東營**（**達(dá)）股權(quán)并購項目投資可行性分析報告、**能源公司商業(yè)計劃書，郵件記錄及**明評估公司出具的**技術(shù)公司核實資產(chǎn)價值項目資產(chǎn)評估報告書，**公司提供的**燃?xì)夤卷椖苛㈨棔h紀(jì)要、董事會決議等資料，**公司提供的**新能源公司法律盡職調(diào)查報告，**公司提供的**新能源公司審計報告，**新能源（調(diào)壓站）股權(quán)并購項目投資可行性分析報告，**公司提供的**燃?xì)夤九c**技術(shù)公司關(guān)于**新能源公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及支付憑證，**能源公司增資擴(kuò)股項目技術(shù)盡職調(diào)查報告，**公司提供的**能源公司法律盡職調(diào)查報告，**能源公司財務(wù)盡職調(diào)查報告等；2.證人證言：證人吳某某、張某甲、梁某某、周某乙、王某甲、馮某某、姚某某、黃某某、侯某某、鄧某某、李某乙、贠某某、王某丙、王某乙、郜某某、孫某某、魏某某、宋某某、張某乙、李某丙、季某某、李某丁、王某丁、楊某某、毛某某、李某甲、金某乙、丁某某、隋某某的證言；3.被告人供述和辯解：被告人周某甲的供述和辯解、自書材料；4.鑒定意見：委托鑒定書、東營**能源投資有限公司有關(guān)資產(chǎn)追溯性盡職調(diào)查工作技術(shù)任務(wù)書、深國策資評字SZ【2018】100004號資產(chǎn)評估報告、深國策資評字SZ【2018】090013號資產(chǎn)評估報告及鑒定意見通知書。

本院認(rèn)為，被告人周某甲身為國有公司的工作人員，濫用職權(quán)，造成國有公司嚴(yán)重?fù)p失，致使國家利益遭受重大損失，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百六十八條第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以國有公司人員濫用職權(quán)罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

????此致

深圳市鹽田區(qū)人民法院

檢察員：劉曉娜

2019年1月28日

附：

1.被告人周某甲現(xiàn)被羈押于深圳市鹽田區(qū)看守所；

2.全部案卷和證據(jù)材料；

3.證人名單。