福州市鼓樓區(qū)人民檢察院

起 訴 書

鼓檢公訴刑訴〔2017〕933號

被告人周某，男，1971年**月**日出生，公民身份號碼3501021971********，漢族，本科文化程度，案發(fā)前系福州**有限公司**（以下簡稱**公司），住福建省福州市鼓樓區(qū)**路**號**座**單元。因涉嫌職務(wù)侵占罪、挪用資金罪，于2016年11月25日被福州市公安局刑事拘留，于2016年12月28日經(jīng)福州市人民檢察院批準(zhǔn)，于次日由福州市公安局執(zhí)行逮捕。

本案由福州市公安局偵查終結(jié)，以被告人周某涉嫌職務(wù)侵占罪、挪用公款罪，于2017年2月23日向福州市人民檢察院移送審查起訴，福州市人民檢察院于2017年3月21日將該案交辦本院審查。本院受理后，于次日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。本院依法分別于2017年5月5日、2017年7月20日將本案退回福州市公安局補充偵查，福州市公安局分別于2017年6月5日、2017年8月18日將本案重新移送審查起訴。其間，依法延長審查起訴期限三次。

經(jīng)依法審查查明:2010年至2015年9月30日間，被告人周某在擔(dān)任**公司**期間，以個人名義與鄧某某等人在深圳成立深圳**有限公司（以下簡稱深圳**公司）；再以深圳**公司名義與馬某某合作成立**（上海）有限公司（以下簡稱上海**公司）；在江蘇省張家港設(shè)立江蘇**有限公司（以下簡稱江蘇**公司）、江蘇**供應(yīng)鏈有限公司（以下簡稱江蘇**供應(yīng)鏈公司）等公司從事葡萄酒貿(mào)易，未經(jīng)審批擅自侵占衡美公司資金。具體實施如下：

1、2014年6月17日，被告人周某指示**公司財務(wù)主管林某甲在衡美公司進(jìn)銷存系統(tǒng)中虛設(shè)“上海樣品倉庫”，陸續(xù)將171,049.00余瓶葡萄酒以“調(diào)撥形式”通過上海**公司對外銷售?，F(xiàn)已查明，其中上海**公司的馬某某銷售97630瓶葡萄酒，貨款人民幣2，466，973.2元，上海**公司銷售76746瓶葡萄酒，貨款人民幣550011.26元，均轉(zhuǎn)入江蘇**公司、深圳**公司及被告人周某個人卡等賬戶。而在**公司財務(wù)賬冊僅記錄應(yīng)收上海**公司貨款人民幣1，076，486.20元，**酒業(yè)庫存商品進(jìn)銷系統(tǒng)相應(yīng)減少了上海樣品庫庫存數(shù)量。

2、2014年10月至2015年12月，被告人周某指示**公司

財務(wù)主管林某甲在衡美公司進(jìn)銷存系統(tǒng)中虛設(shè)“福州魁岐倉庫”，陸續(xù)將71232瓶葡萄酒以“調(diào)撥形式”對外銷售。貨款收入進(jìn)入被告人周某及周某指定的黃某甲個人卡中。現(xiàn)已查明，上述71232瓶葡萄酒成本總價為人民幣1，273，258.99元。根據(jù)衡美公司賬冊反映：2015年8月有六份魁岐倉庫銷售發(fā)貨單，銷售客戶是福州**食品有限公司，合計銷售數(shù)量45955瓶，金額為人民幣924，168.00元，但**財務(wù)賬冊并無對應(yīng)的福州**食品有限公司的支付貨款依據(jù)，而財務(wù)收入憑證記錄是以2015年4月，6月黃某甲個人卡匯給周某個人卡的銀行回單的影印件，合計金額人民幣900，000.00元，掛在會計科目周某應(yīng)收款項下。

3、2014年1月，被告人周某利用設(shè)立的江蘇**供應(yīng)鏈公司截留**公司貨款。經(jīng)審計，從2014年11月4日至2015年10月29日，被告人周某指令財務(wù)人員將江蘇**公司截留的**公司貨款以往來款形式匯到其個人設(shè)立的江蘇**供應(yīng)鏈公司，共計人民幣2295245.00元，扣除江蘇**供應(yīng)鏈公司還款530000.00元，余額人民幣1765245.00元被江蘇**供應(yīng)鏈公司用于經(jīng)營葡萄酒生意，

4、被告人周某擔(dān)任總經(jīng)理期間，故意違反《中華人民共和國公司法》規(guī)定，以個人卡作為收取公司貨款賬戶，卻未專款專用，隨意截留公司貨款，經(jīng)審計，從2000公司開業(yè)至2015年9月30日，**公司財務(wù)賬冊反映銷售葡萄酒貨款轉(zhuǎn)入被告人周某個人銀行卡上為人民幣45706200.00元，被告人周某個人銀行卡上用于支付**公司業(yè)務(wù)用途的人民幣24558500.00元，尚有人民幣21，147，800.00元未交給公司，扣除財務(wù)賬冊記錄的所謂被告人周某個人短期借款給**公司的人民幣1387900.00萬元，仍截留人民幣6368800.00萬元用于其個人購房、返還個人債務(wù)等與衡美公司經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的用途。

被告人周某于2016年11月24日下午，經(jīng)公安民警電話通知到福州市公安局經(jīng)偵支隊配合調(diào)查。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1、書證：福州**有限公司、福建**有限公司、深圳**酒業(yè)有限公司、**（上海）酒業(yè)有限公司、江蘇**有限公司、江蘇**供應(yīng)鏈有限公司、福州**食品有限公司的工商登記資料、福州**酒業(yè)有限公司提供的財務(wù)賬冊、進(jìn)銷存系統(tǒng)、衡美公司電子郵件、被告人周某銀行賬戶交易明細(xì)、馬某某提供的上海瀚百年進(jìn)銷系統(tǒng)銷售數(shù)據(jù)、王某乙提供的上海瀚百年付款書證、王某乙提供的上海**銷售貨款對賬表、**倉庫調(diào)撥單明細(xì)表、**倉庫銷售發(fā)貨單記賬憑證、**倉庫銷售發(fā)貨單及存貨明細(xì)表；

2、證人林某甲、王某甲、林某乙、蔡某某、殷某某、黃某甲、馬某某、王某乙、王某丙、黃某乙、廖某某的證言；

3、被害人趙某某陳述；

3、被告人周某的供述和辯解；

4、鑒定意見：福建同人大有會計師事務(wù)所有限公司、福建華鐵會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司、福建閩興會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具的專項審計報告；

5、其他證據(jù)材料：戶籍證明、福州市公安局出具的到案經(jīng)過。

本院認(rèn)為，被告人周某作為公司人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，共計人民幣12420000余元，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百七十一條第一款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十二條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

福州市鼓樓區(qū)人民法院

檢察員： 龔 博

檢察員：楊素娟

2017年9月28日

附：

1、被告人周某現(xiàn)羈押于福州市第一看守所。

2、案卷材料和證據(jù)共計16冊。

3、證人、鑒定人名單。

4、涉案款項已凍結(jié)扣押（見卷宗第一卷）

主要法律條款：

1、《中華人民共和國刑法》第二百七十一條第一款

公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

2、《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十二條

人民檢察院認(rèn)為犯罪嫌疑人的犯罪事實已經(jīng)查清，證據(jù)確實、充分，依法應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)作出起訴決定，按照審判管轄的規(guī)定，向人民法院提起公訴，并將案卷材料、證據(jù)移送人民法院。