欽州市人民檢察院

起?訴?書

欽檢刑訴〔2019〕42號(hào)

被告人吳某甲，綽號(hào)“某某五”“五哥”，男，1973年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4528221973********，壯族，廣西東興市人，小學(xué)文化，現(xiàn)住廣西東興市**鎮(zhèn)**村**組**號(hào)。因涉嫌走私普通貨物罪于2018年6月5日被欽州海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年6月6日因病變更為取保候?qū)彛?019年6月4日被欽州海關(guān)緝私分局解除取保候?qū)彺胧?019年6月12日我院對(duì)其決定采取取保候?qū)彺胧蓺J州海關(guān)緝私分局執(zhí)行。

被告人黃某某，男，1981年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4506021981********，漢族，廣西防城港市人，大專文化，防城港**商貿(mào)有限公司股東。戶籍所在地廣西防城港市港口區(qū)**路**號(hào)**室，現(xiàn)住廣西防城港市港口區(qū)**路**小區(qū)**單元**房。2018年6月5日因涉嫌走私普通貨物罪被欽州海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年7月11日經(jīng)我院批準(zhǔn)逮捕，次日由欽州海關(guān)緝私分局執(zhí)行逮捕。同年9月7日經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民檢察院批準(zhǔn)，對(duì)犯罪嫌疑人黃某某延長(zhǎng)羈押期限一個(gè)月。同年10月8日經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民檢察院批準(zhǔn)，對(duì)犯罪嫌疑人黃某某延長(zhǎng)偵查期限二個(gè)月，現(xiàn)羈押在欽州市看守所。

本案由欽州海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人吳某甲、黃某某涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2018年12月12日向本院移送審查起訴。本院受理后，于次日告知被告人黃某某有權(quán)委托辯護(hù)人，于12月14日告知被告人吳某甲有權(quán)委托辯護(hù)人依法訊問(wèn)了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料，期間退回補(bǔ)充偵查二次，延長(zhǎng)辦案期限三次。

經(jīng)依法審查查明：被告人吳某甲與越南人“某某強(qiáng)”（未到案）商定共同合作出口廢鋼生意后，即找到犯罪嫌疑人黃某某，商定由黃某某以每噸代理費(fèi)為428元人民幣的價(jià)格，負(fù)責(zé)以“包稅”的形式，辦理廢鋼出口清關(guān)手續(xù)。2017年9月起，吳某甲通過(guò)聯(lián)系國(guó)內(nèi)售貨人員將廢鋼貨物運(yùn)抵欽州港碼頭后，由其將清關(guān)所需費(fèi)用通過(guò)其兒子吳某乙轉(zhuǎn)給黃某某，黃某某隨即找到制作報(bào)關(guān)單證的施某某，要求施某某按照所提供的報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)，制作報(bào)關(guān)所需的購(gòu)銷合同、出口發(fā)票、裝箱單等單證。施某某在制作好以浦江**貿(mào)易有限公司、長(zhǎng)沙**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司、北京**進(jìn)出口有限公司等十余家貿(mào)易有限公司等公司名義的報(bào)關(guān)所需相關(guān)單證后交給黃某某，由黃某某最終決定將廢鋼貨物以每噸1000元人民幣的價(jià)格申報(bào)后，再將報(bào)關(guān)所需單證交給廣西欽州**國(guó)際物流有限公司及防城港**國(guó)際物流有限公司向海關(guān)申報(bào)廢鋼出口。貨物在報(bào)關(guān)公司辦理完清關(guān)手續(xù)后，由越南**公司雇請(qǐng)的廣西欽州**船舶代理有限責(zé)任公司將廢鋼貨物裝船后發(fā)運(yùn)至越南。同時(shí)，因國(guó)際貿(mào)易外匯管制等因素需要，由黃某某通過(guò)汪某某聯(lián)系**科技資源有限公司商定由香港*甲公司與越南**公司簽訂含有真實(shí)成交價(jià)的鋼鐵廢碎料購(gòu)銷合同并代收、轉(zhuǎn)貨款。越南**公司在收到貨物后，將貨款以美元方式支付給離岸公司香港*甲公司，香港*甲公司收到貨款后，將貨款兌換成人民幣，再將貨款轉(zhuǎn)給黃某某，黃某某再將貨款轉(zhuǎn)交給吳某甲。但越南**公司尚有部分貨款未能及時(shí)支付給香港*甲公司，吳某甲也未能收到全額貨款，因此，吳某甲隨即找到香港**商貿(mào)有限公司高某甲商定以香港*乙公司的名義與越南**公司簽訂廢鋼購(gòu)銷合同并代收、轉(zhuǎn)貨款，香港*乙公司按1.7美元每噸的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，在越南**公司收到貨物后，將貨款以美元方式支付給香港*乙公司，而香港*乙公司再向吳某甲父子進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付。吳某甲父子收到廢鋼貨款后，扣除每噸30元人民幣的廢鋼貨物銷售利潤(rùn)，將廢鋼銷售貨款轉(zhuǎn)交給“某某強(qiáng)”。

經(jīng)查，自2017年10月至2018年4月間，黃某某以包稅刑事操作以低價(jià)成交價(jià)格方式共代理吳某甲申報(bào)出口鋼鐵廢碎料21票，凈重共計(jì)16955噸，后因出現(xiàn)短裝情況，實(shí)際出口鋼鐵廢碎料共15502.7噸，申報(bào)價(jià)格為每噸人民幣973.4至1034.2元不等的價(jià)格。經(jīng)查，**公司、香港*乙公司與越南**貿(mào)易聯(lián)合股份公司、越南**貿(mào)易有限公司簽訂鋼鐵廢碎料購(gòu)銷合同的真實(shí)成效價(jià)格為305元至395.11美元（約合計(jì)人民幣2013元至2607元）不等。根據(jù)中華人民共和國(guó)欽州海關(guān)計(jì)核，上述涉案21票出口鋼鐵廢碎料15502.7噸，涉嫌偷逃應(yīng)繳納稅款人民幣3964170.93元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

扣押的報(bào)關(guān)單證、廢鋼鐵結(jié)算清單等物證；微信聊天記錄、電子郵箱信件、銀行卡交易明細(xì)等書證；高某甲、高某乙、楊某某等證人證言；被告人吳某甲、黃某某的供述和辯解；海關(guān)核定證明書、勘驗(yàn)、辨認(rèn)筆錄等。

本院認(rèn)為，被告人吳某甲、黃某某走私國(guó)家普通貨物、物品罪，二人行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物、物品罪追究二人的刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

欽州市中級(jí)人民法院

檢??察??員：??何君

2019年6月21日

附：

1.被告人黃某某羈押在欽州市看守所，被告人吳某甲現(xiàn)被取保候?qū)徲趶V西東興市**鎮(zhèn)**村**組**號(hào)，1827703****。

2.偵查卷宗32卷，視聽資料光盤46張，U盤一個(gè)。

3.證人(鑒定人)名單一份。