山西省太原市人民檢察院

起?訴?書(shū)

并檢刑二刑訴〔2019〕26號(hào)

被告單位太原**貿(mào)易有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91140105397318163N，注冊(cè)地址：太原市小店區(qū)晉陽(yáng)街68號(hào)海棠國(guó)際大廈14層15層（入駐山西和創(chuàng)空間企業(yè)孵化園有限公司-1497號(hào)），法定代表人趙某甲。

某某某代表人趙某乙，男，1988年**月**日出生，公民身份證號(hào)碼1422011988********，漢族，高中文化程度，太原**貿(mào)易有限公司**，現(xiàn)住山西省忻州市忻府區(qū)**鄉(xiāng)**村**組**號(hào)。

被告人趙某甲，男，1983年**月**日出生，公民身份證號(hào)碼1422011983********，漢族，專(zhuān)科文化程度，太原**貿(mào)易有限公司法定代表人，現(xiàn)住山西省太原市萬(wàn)柏林區(qū)**路**號(hào)**單元**號(hào)。2018年10月11日因涉嫌走私普通貨物罪被太原海關(guān)緝私局刑事拘留，2018年11月9日經(jīng)本院批準(zhǔn)，當(dāng)日由太原海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人郝某某，男，1982年**月**日出生，公民身份證號(hào)碼1401031982********，漢族，本科文化程度，太原**貿(mào)易有限公司股東，現(xiàn)住山西省太原市杏花嶺區(qū)**路**號(hào)**棟**單元**號(hào)。2018年10月11日因涉嫌走私普通貨物罪被太原海關(guān)緝私局刑事拘留，2018年11月9日經(jīng)本院批準(zhǔn)，當(dāng)日由太原海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人張某某，女，1982年**月**日出生，公民身份證號(hào)碼4105811982********，漢族，本科文化程度，太原**貿(mào)易有限公司股東，現(xiàn)住山西省太原市萬(wàn)柏林區(qū)**路**號(hào)**單元**號(hào)。2018年10月11日因涉嫌走私普通貨物罪被太原海關(guān)緝私局取保候?qū)彙?/span>

本案由太原海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位太原**貿(mào)易有限公司、被告人趙某甲、郝某某、張某某涉嫌走私普通貨物罪向本院移送審查起訴。本院受理后，2019年1月29日已告知被告單位、被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。期間，退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查一次，延長(zhǎng)審查起訴期限十五日。

經(jīng)依法審查查明：

被告單位太原**貿(mào)易有限公司成立于2014年6月11日，經(jīng)營(yíng)范圍為鐘表及配件、皮具的銷(xiāo)售，公司股東為被告人趙某甲、郝某某、張某某。其中，被告人趙某甲系被告單位執(zhí)行董事，擔(dān)任法定代表人，被告人郝某某擔(dān)任監(jiān)事，被告人張某某擔(dān)任總**。

被告單位太原**貿(mào)易有限公司在經(jīng)營(yíng)正常業(yè)務(wù)的同時(shí)，以偷逃稅款方式走私高檔手表。被告單位先收集國(guó)內(nèi)客戶購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口手表需求，然后訂購(gòu)手表并走私入境，在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售牟利。被告人趙某甲、郝某某、張某某分工明確，相互配合。被告人趙某甲負(fù)責(zé)聯(lián)系貨源、訂表、支付表款，被告人郝某某負(fù)責(zé)銷(xiāo)售，聯(lián)系部分貨源、訂表，被告人張某某負(fù)責(zé)支付購(gòu)表款、記賬、接收走私手表。經(jīng)海關(guān)核定，偷逃稅款共計(jì)1867414.39元。

一、自易某某（另案處理）走私團(tuán)伙處訂購(gòu)走私手表

2016年，被告人趙某甲通過(guò)網(wǎng)絡(luò)結(jié)識(shí)易某某，在明知向易某某訂購(gòu)的高檔手表系走私進(jìn)口的情況下，仍聯(lián)系訂購(gòu)。雙方談好購(gòu)買(mǎi)手表型號(hào)、總價(jià)后，由易某某在香港找貨源。之后，易某某將被告人趙某甲訂購(gòu)的手表走私入境，并由其團(tuán)伙成員通過(guò)快遞將走私手表郵寄到被告人趙某甲指定的地址。雙方滾動(dòng)結(jié)算購(gòu)表款，由被告人趙某甲或張某某向易某某指定的賬戶支付購(gòu)表款。

被告人郝某某通過(guò)微信與易某某走私團(tuán)伙的李某某（另案處理）聯(lián)系訂購(gòu)手表，在明知李某某售賣(mài)的手表系走私進(jìn)口的情況下，仍聯(lián)系購(gòu)買(mǎi)。相應(yīng)的走私手表被告單位已全部收到。

二、自香港表行走私手表

被告人趙某甲通過(guò)微信與“好百年”“歐亞”“HK”“管家”等香港表行人員聯(lián)系訂購(gòu)手表。雙方談定手表的型號(hào)、價(jià)格后，由被告人趙某甲或張某某將購(gòu)表款打入香港表行指定的吳某某、李某、梁某某等人的賬號(hào)，或通過(guò)微信聯(lián)系“東方匯款”（地下錢(qián)莊），將購(gòu)表款匯入“東方匯款”指定賬戶，再由“東方匯款”將購(gòu)表款轉(zhuǎn)給香港表行。香港表行收到購(gòu)表款后，通知被告人趙某甲派人到香港表行取貨。

在收到香港表行的取貨通知后，被告人趙某甲安排其自行聯(lián)系的代工“貓貓”去香港表行取手表并走私入境，然后通過(guò)快遞將走私手表郵寄到被告人趙某甲指定地址。被告單位將付給“貓貓”的代工費(fèi)打到指定賬戶。

2018年2月至6月間，被告人趙某甲在香港表行訂購(gòu)手表時(shí)，要求香港表行為其找代工，并將代工費(fèi)計(jì)入表款一并支付給香港表行。香港表行安排代工將被告人趙某甲購(gòu)買(mǎi)的手表走私到深圳后，寄到被告人趙某甲指定的地點(diǎn)。相應(yīng)的走私手表被告單位已全部收到。

被告單位通過(guò)被告人趙某甲、被告人張某某、趙某丙、姜某某等人賬戶支付購(gòu)表款和接收售表款，具體由被告人張某某管理上述賬戶。另，經(jīng)海關(guān)核定,?被告人郝某某經(jīng)辦訂購(gòu)的走私手表偷逃稅款704890.74元。

案發(fā)后，偵查機(jī)關(guān)依法凍結(jié)涉案贓款人民幣43410.48元。三名被告人到案后，認(rèn)罪態(tài)度較好，如實(shí)供述犯罪事實(shí)。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：物證、書(shū)證、證人證言、鑒定意見(jiàn)、搜查筆錄、扣押筆錄、視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)、被告人供述和辯解等。

本院認(rèn)為，被告單位太原**貿(mào)易有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，以偷逃稅款方式走私高檔手表,?偷逃稅款共計(jì)人民幣1867414.39元；被告人趙某甲作為法定代表人安排并直接進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)和走私手表，系被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員；被告人郝某某系被告單位走私犯罪的直接責(zé)任人員；被告人張某某系被告單位走私犯罪的直接責(zé)任人員，起次要作用。被告單位太原**貿(mào)易有限公司、被告人趙某甲、被告人郝某某、被告人張某某的行為均已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第三十條、第三十一條、第一百五十三條第二款、第一百五十五條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，均應(yīng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事某某某法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處

此致

太原市中級(jí)人民法院

檢??察??員：??王錦秀

2019年4月28日

(此頁(yè)無(wú)正文)

附：

1.被告人趙某甲、被告人郝某某現(xiàn)羈押于太原市第一看守所。被告人張某某現(xiàn)被取保候?qū)?，?lián)系電話：1663517****。被告單位訴訟代表人趙某乙，聯(lián)系電話：1538350****。

2.案卷11冊(cè)、移動(dòng)硬盤(pán)1個(gè)、U盤(pán)1個(gè)、光盤(pán)1份。

3.證人（鑒定人）名單1份。