北京市人民檢察院第四分院

起??訴??書

京四分檢公訴刑訴〔2019〕23號

被告人李某某，男，1983年**月**日出生，公民身份號碼4110241983********，漢族，大專文化程度，經(jīng)商，出生地河南省鄢陵縣，戶籍所在地河南省許昌市鄢陵縣**鄉(xiāng)**村**組，現(xiàn)住河南省許昌市東城區(qū)**街**小區(qū)**號樓**室。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年7月12日被北京海關緝私局刑事拘留，同年8月16日被北京海關緝私局取保候?qū)彛?019年1月16日被本院取保候?qū)彙?019年7月23日經(jīng)本院決定，于同日被北京海關緝私局逮捕。

被告單位北京**國際貿(mào)易有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼9111010569********，住所地北京市朝陽區(qū)**里甲**號**層**，法定代表人趙某甲。

訴訟代表人何云，女，49歲，北京**國際貿(mào)易有限公司股東。

被告單位北京**國際貨運代理有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼9111011377********，住所地北京市順義區(qū)**街**號院**號樓**座**，法定代表人趙某甲。

訴訟代表人曹世瀾，女，57歲，北京**國際貨運代理有限公司員工。

被告人趙某甲，男，1970年**月**日出生，公民身份號碼1101011970********，漢族，大學文化程度，案發(fā)前系北京**國際貿(mào)易有限公司、北京**國際貨運代理有限公司法定代表人、總經(jīng)理，出生地河南省扶溝縣，戶籍所在地北京市東城區(qū)**街**號**號樓**單元**號，現(xiàn)住北京市順義區(qū)**小區(qū)**號樓**單元**室。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年7月12日被北京海關緝私局刑事拘留，同年8月16日經(jīng)本院批準，于同日被北京海關緝私局逮捕。

被告人趙某乙，男，1969年5月8日出生，公民身份號碼1101011969********，漢族，中專文化程度，案發(fā)前系北京**國際貨運代理有限公司員工，出生地河北省丘縣，戶籍所在地北京市朝陽區(qū)**里**號樓**座**號，住北京市順義區(qū)**小區(qū)**號樓**門**。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年7月12日被北京海關緝私局刑事拘留，同年8月16日經(jīng)本院批準，于同日被北京海關緝私局逮捕。

本案由北京海關緝私局偵查終結，以被告單位北京**國際貿(mào)易有限公司、被告人趙某甲、趙某乙、李某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年1月16日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年1月17日已告知被告單位、被告人李某某、趙某甲、趙某乙有權委托辯護人，同日分別告知被告人李某某、趙某甲、趙某乙認罪認罰的法律規(guī)定，依法訊問了被告人，聽取了被告單位和被告人的辯護人的意見，審查了全部案件材料。其間，因部分事實不清、證據(jù)不足退回偵查機關補充偵查兩次（自2019年3月1日至4月1日、自2019年5月16日至6月14日）；因案情重大、復雜延長審查起訴期限三次（自2019年2月17日至2月28日、自2019年5月2日至5月15日、自2019年7月15日至7月29日）。

經(jīng)依法審查查明：

2012年3月至2016年9月，被告人李某某為少繳稅款，明知從印度共和國進口“已加工人發(fā)”的規(guī)格不同價格不同，仍與被告人趙某甲協(xié)商確定采取包稅的形式，委托北京**國際貿(mào)易有限公司代理“已加工人發(fā)”的進口業(yè)務。被告人趙某甲為了承攬被告人李某某的進口人發(fā)業(yè)務，明知“已加工人發(fā)”的進口價格高于與被告人李某某協(xié)商確定的報關價格，仍指使北京**國際貿(mào)易有限公司、北京**國際貨運代理有限公司的員工制作虛假報關單據(jù)，采取低價報關的形式，偷逃應繳稅款共計人民幣9521854.65元。被告人趙某乙于2014年至2016年9月期間，按照被告人趙某甲的要求組織實施上述行為，參與偷逃應繳稅款共計人民幣5685272.63元。

被告人李某某、趙某甲、趙某乙于2018年7月11日被抓獲歸案。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：《北京海關涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關核定證明書》，涉案貨物報關單及附隨的虛假發(fā)票、合同、箱單，保稅倉進口貨物報關明細清單、稅則清單，海關進口關稅專用繳款書、海關進口增值稅專用繳款書，匯款申請書、轉(zhuǎn)賬記錄，代理協(xié)議，已繳稅款、偷逃稅款明細的工作說明，工商登記資料等；2.鑒定意見：南京掌控通信科技有限公司司法鑒定所司法鑒定意見書、上海海關緝私局司法鑒定中心鑒定文書、上海市人民檢察院檢驗鑒定文書；3.證人證言：證人張某某、陳某某、路某某、汲某某、劉某某、辛某某、壽某某、趙某某、焦某某、俞某某、康某某、A某某、王某某、丁某某、李某某、化某某、萬某某、岳某某等人的證言；4.被告人的供述與辯解：被告人李某某、趙某甲、趙某乙的供述與辯解；5.其他證明材料：到案經(jīng)過，戶籍證明，入職證明，人才交流中心檔案，工作說明等。

本院認為，被告人李某某與被告單位北京**國際貿(mào)易有限公司、北京**國際貨運代理有限公司在進口貨物過程中違反國家法律、法規(guī)，逃避海關監(jiān)管，被告人李某某偷逃應繳稅額特別巨大，被告單位北京**國際貿(mào)易有限公司、北京**國際貨運代理有限公司偷逃應繳稅額情節(jié)特別嚴重。被告人李某某的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款第三項、第三款，被告單位北京**國際貿(mào)易有限公司、北京**國際貨運代理有限公司的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三十條、第三十一條和第一百五十三條第二款、第三款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告人趙某甲作為被告單位直接負責的主管人員、被告人趙某乙作為被告單位其他直接責任人員，亦應依法追究其刑事責任。被告人趙某乙在共同犯罪中起次要作用，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十七條的規(guī)定，系從犯，應當從輕或減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????

此致

北京市第四中級人民法院

檢??察??員：王浩山

代理檢察員：徐碧雪

代理檢察員：劉士超

2019年7月29日

附：

1.被告人李某某、趙某甲、趙某乙現(xiàn)被羈押于北京市第一看守所。被告單位北京**國際貿(mào)易有限公司住所地為北京市朝陽區(qū)**里甲**號**層**。被告單位北京**國際貨運代理有限公司住所地為北京市順義區(qū)**街**號院**號樓**座**。

2.案卷材料和證據(jù)26冊9頁。

3.證人（鑒定人）名單1份。

4.被告人李某某的中國農(nóng)業(yè)銀行賬戶，北京**國際貿(mào)易有限公司中國銀行賬戶、招商銀行賬戶、廣發(fā)銀行賬戶，北京**國際貨運代理有限公司中國銀行賬戶、中國農(nóng)業(yè)銀行賬戶，被告人趙某甲的中國銀行、招商銀行賬戶已分別凍結至2020年1月2日；被告人趙某甲的中國農(nóng)業(yè)銀行賬戶已凍結至2020年1月3日。