上海市靜安區(qū)人民檢察院

起?訴?書

滬靜檢三部刑訴〔2020〕262號

被告人劉某甲，男，1985年**月**日生，公民身份號碼：3101031985********，漢族，大學文化，寧波**信息技術有限公司上海分公司職員，戶籍在本市黃浦區(qū)**路**弄**號，暫住本市徐匯區(qū)**路**弄**號**室。2019年8月2日因涉嫌虛開發(fā)票罪由上海市公安局靜安分局刑事拘留，同月5日延長刑事拘留期限至三十天，同年9月4日經本院批準并由上海市公安局靜安分局執(zhí)行逮捕。

本案由上海市公安局靜安分局偵查終結，以被告人劉某甲涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年11月18日移送本院起訴。本院受理后，于2019年11月19日、2020年4月29日已告知被告人有權委托辯護人和認罪認罰可能導致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。本院于2020年1月2日、3月13日退回偵查機關補充偵查，偵查機關于2020年1月31日、4月10日補充偵查完畢移送起訴。本院于2019年12月16日、2020年3月1日延長審查起訴期限15日。被告人同意本案適用簡易程序審理。

經依法審查查明：

2016年4月，被告人劉某甲介紹顧某某（另案處理），由顧某某在無真實業(yè)務往來的情況下，安排上海**商務咨詢有限公司（以下簡稱“*甲公司”）為鷹潭**投資咨詢有限公司（以下簡稱“*乙公司”）走賬人民幣125萬元（以下幣種均為人民幣），并由*甲公司虛開13份通用機打發(fā)票給*乙公司，價稅合計125萬元。事后，*甲公司將上述125萬元中的115萬元轉賬給郭某某（另案處理），5萬元轉賬給劉某甲，5萬元轉賬給顧某某。

2019年8月2日，被告人劉某甲主動至公安機關投案，但到案之初未能如實供述上述事實，后對上述犯罪事實能夠如實供述。審查起訴期間，劉某甲的家屬代為退出違法所得5萬元。

認定上述事實的證據如下：

1．搜查筆錄、扣押筆錄、扣押清單等物證和書證，證實公安人員依法從本市崇明區(qū)**路**弄**號**室、寶山區(qū)**路**弄**號**室查獲大量公司印章、公司資料等物品。

2．證人陳某某的證言，證實公安人員從寶山區(qū)**路**弄**號**室查獲的大量公司印章、公司資料等物品屬于關聯(lián)案件被告人顧某某等人所有的事實。

3．證人劉某乙的證言、關聯(lián)案件被告人郭某某、顧某某的供述，以及*乙公司記賬憑證、*甲公司工商檔案資料、稅務登記資料、通用機打發(fā)票、銀行賬戶交易明細、電子轉賬憑證等書證，證實被告人劉某甲為幫助郭某某非法走賬，通過顧某某的運作，利用*甲公司虛開發(fā)票125萬元，事后劉某甲收取5萬元的事實。

4.被告人劉某甲的供述，證實其為幫助郭某某非法走賬，通過關聯(lián)案件被告人顧某某的運作，利用*甲公司虛開發(fā)票125萬元的事實。

5．扣押清單等，證實被告人劉某甲退出違法所得5萬元的事實。

6.戶籍資料和公安人員出具的《到案經過》等，證實被告人劉某甲的身份信息和到案經過。

上述證據來源及收集程序合法，內容客觀真實，足以認定指控事實。被告人劉某甲對指控的犯罪事實和證據沒有異議，并自愿認罪認罰。

本院認為，被告人劉某甲介紹他人虛開本法第二百零五條規(guī)定以外的其他發(fā)票，情節(jié)嚴重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零五條之一第一款、第二十五條第一款，犯罪事實清楚，證據確實、充分，應當以虛開發(fā)票罪追究其刑事責任。被告人劉某甲認罪認罰，依據《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。被告人劉某甲如實供述自己的罪行，根據《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。建議判處被告人劉某甲有期徒刑十個月，并處罰金。根據《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

上海市靜安區(qū)人民法院

檢察官劉國敏

2020年5月6日

附：

1．被告人劉某甲現羈押于上海市靜安區(qū)看守所（南部）。

2．《認罪認罰具結書》一份，《適用簡易程序建議書》一份。

3．《扣押清單》一份、《案犯身份卡》一張。