鄭州市惠某區(qū)人民檢察院

起?訴?書

鄭惠檢一部刑訴〔2019〕383號(hào)

被告人劉某甲，女，1979年**月**日出生，身份證號(hào)碼4101041979********，漢族，大專文化，原****股份有限公司出納，群眾，戶籍所在地鄭州市管城回族區(qū)****號(hào)附**號(hào),住鄭州市中原區(qū)******號(hào)院**單元**樓**戶。無前科。因涉嫌職務(wù)侵占，于2019年4月27日被鄭州市公安局長興路分局刑事拘留，因涉嫌職務(wù)侵占罪，于2019年5月31日經(jīng)鄭州市惠某區(qū)人民檢察院批準(zhǔn)，同日被鄭州市公安局長興路分局執(zhí)行逮捕。

被告人楊某甲，又名楊某乙，男，1972年**月**日出生，身份證號(hào)碼4107821972********，漢族，高中肄業(yè)，個(gè)體，群眾，戶籍所在地河南省輝縣市**鎮(zhèn)****村****街**號(hào)，住河南省港淇縣**鎮(zhèn)********號(hào)。無前科。因涉嫌職務(wù)侵占，于2019年4月29日被鄭州市公安局長興路分局刑事拘留，因涉嫌職務(wù)侵占罪，于2019年5月31日經(jīng)鄭州市惠某區(qū)人民檢察院批準(zhǔn)，同日被鄭州市公安局長興路分局執(zhí)行逮捕。

本案由鄭州市公安局長興路分局偵查終結(jié)，以被告人劉某甲、楊某甲涉嫌職務(wù)侵占罪，于2019年8月1日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年8月2日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，于2019年8月2日已告知被害人有權(quán)委托訴訟代理人，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護(hù)律師、被害人的意見，審查了全部案件材料。本院于2019年9月1日、2019年11月1日退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于2019年10月1日、2019年12月1日補(bǔ)查重報(bào)。被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2010年至2016年，被告人劉某甲在擔(dān)任**食品股份有限公司（以下簡稱**公司）財(cái)務(wù)部出納期間，為給被告人楊某甲籌集做生意用的資金，先后采用將客戶打到“小豬”卡上的貨款取出來還自己的信用卡，再刷信用卡平賬的方法；以及將部分客戶向**公司購貨的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人賬戶，同時(shí)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)虛開相應(yīng)的收款收據(jù)，再冒用其他正常客戶的交易單與虛開的收據(jù)一起計(jì)入**公司財(cái)務(wù)憑證中的方法，侵占**公司貨款供楊某甲使用。2016年底，因**公司要審計(jì)賬目，劉某甲害怕事情被發(fā)現(xiàn)，遂將三全公司貨款轉(zhuǎn)到楊某甲的銀行卡上，由楊某甲陸續(xù)取出放在家中，共計(jì)人民幣180余萬元，后二人攜款外逃。

2019年7月25日，經(jīng)河南**會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司專項(xiàng)審計(jì)，自2014年至2016年，犯罪嫌疑人劉某甲利用職務(wù)便利共侵占**食品股份有限公司資金人民幣927.711528萬元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1、被告人劉某甲、楊某甲供述和辯解；2、被害單位證明；3、證人賈某某、李某某、秦某某、劉某乙、趙某某、劉某丙證言；4、鑒定意見：河南華夏會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的豫華夏會(huì)審字（2019）第558號(hào)《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》；5、鄭州市公安局長興路分局出具和調(diào)取的常住人口基本信息、在逃人員登記表、到案經(jīng)過、委托書、工資發(fā)放條、營業(yè)執(zhí)照、收據(jù)、銀行對(duì)賬單、扣押及發(fā)還物品清單、情況說明、勞動(dòng)合同書、郵寄信件及快遞單、協(xié)助查詢財(cái)產(chǎn)通知書、不動(dòng)產(chǎn)登記信息查詢、工作筆錄等。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀、真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人劉某甲對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人劉某甲身為**公司出納，利用職務(wù)上的便利，非法侵占本單位財(cái)物，數(shù)額巨大，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百七十一條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。被告人楊某甲明知是犯罪所得而予以窩藏、轉(zhuǎn)移，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第三百一十二條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以掩飾、隱瞞犯罪所得罪追究其刑事責(zé)任。被告人劉某甲承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定，可以依法從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

鄭州市惠某區(qū)人民法院

檢察員：王凌云

檢察員：李??釗

2019年12月30日

附：

1、被告人劉某甲、楊某甲現(xiàn)羈押于鄭州市第三看守所；

2、案卷材料和證據(jù)14冊(cè)；

3、《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》一份。