湖南省長沙市人民檢察院

起?訴?書

長檢刑二刑訴〔2020〕45號(hào)

被告人全某某，男，1964年**月**日生，身份號(hào)碼4129021964*******，漢族，初中文化程度，個(gè)體戶，戶籍地河南省鄧州市**鎮(zhèn)**村**號(hào)，住址湖南省懷化市河西**路**市場(chǎng)**期**棟**室。因涉嫌走私普通貨物罪，2020年1月6日被長沙海關(guān)緝私局刑事拘留，同年1月19日經(jīng)我院批準(zhǔn)逮捕，同日由長沙海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

本案由長沙海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人全某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年3月19日移送本院審查起訴。本院受理后，同日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人何奎的意見，審查了全部案件材料。因案情重大、復(fù)雜，于2020年4月7日、6月28日兩次延長審查起訴期限十五日，因案件部分事實(shí)不清、證據(jù)不足，于2020年4月30日退回長沙海關(guān)緝私局補(bǔ)充偵查，2020年5月29日重新移送我院審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

被告人全某某長期從事辣椒干生意，2019年2月底，被告人全某某的供貨商文某某、徐某某、何某某等人因涉嫌走私被海關(guān)緝私部門查處后，被告人全某某為尋找新貨源赴廣西欽州找到李某某（另案處理），商談后全某某開始向其采購其已完成清關(guān)的印度辣椒干。2019年3月初，被告人全某某再次赴欽州與李某某商談，李某某表示可以代理報(bào)關(guān)進(jìn)口辣椒干，需要全某某自行向印度訂購貨源，清關(guān)代理費(fèi)（不含關(guān)稅、增值稅）為每柜人民幣7000元左右。被告人全某某通過微信（用翻譯功能）聯(lián)系曾經(jīng)到懷化店面推銷辣椒干的印度供貨商薩提亞（音譯），詢問品種和價(jià)格后，全某某認(rèn)為自己從印度供貨方進(jìn)貨后，然后找李某某代理清關(guān)有利可圖，遂赴李某某公司與其敲定由李某某報(bào)關(guān)進(jìn)口印度辣椒干事宜。李某某指派其公司員工張某某負(fù)責(zé)與全某某對(duì)接，全某某收到印度供貨商經(jīng)微信、郵件發(fā)送的合同（真實(shí)采購價(jià)格為2000美元左右/噸）、提單、檢驗(yàn)檢疫等單證后轉(zhuǎn)發(fā)給張某某，張某某請(qǐng)示李某某后告知全某某最高只能按1600美元/噸左右價(jià)格向海關(guān)低報(bào)價(jià)格申報(bào)。全某某同意低報(bào)價(jià)格清關(guān)進(jìn)口辣椒干，并且多次與張某某商議修改合同價(jià)格后清關(guān)，張某某通過電腦修改合同價(jià)格、私刻印度外商公章制作假合同的方式，陸續(xù)將全某某向印度訂購的辣椒干112柜（其中1個(gè)在青島海關(guān)報(bào)關(guān)進(jìn)口的涉案貨柜因申報(bào)信息有誤未計(jì)入，本案實(shí)際認(rèn)定111柜）從欽州、青島海關(guān)以低報(bào)價(jià)格的方式報(bào)關(guān)走私進(jìn)口。涉案貨物從印度裝船后直接發(fā)往欽州港、青島港，由張某某具體聯(lián)系負(fù)責(zé)船運(yùn)、報(bào)關(guān)事宜。貨物報(bào)關(guān)進(jìn)口后，由被告人全某某在港口接貨，部分貨物直接在港口銷售，部分貨物由全某某發(fā)運(yùn)至湖南懷化再銷售給國內(nèi)客戶。涉案貨物清關(guān)后，被告人全某某將貨款、稅費(fèi)、清關(guān)代理費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用通過其持有的開戶名為全某某等人的個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)至李某某的公司及個(gè)人賬戶，再由李某某公司按報(bào)關(guān)合同的價(jià)格向印度供貨商支付貨款，低報(bào)價(jià)格產(chǎn)生的貨款差額部分由李某某通過地下錢莊向印度供貨商支付。

經(jīng)中華人民共和國欽州海關(guān)核定，全某某委托李某某以低報(bào)價(jià)格的方式報(bào)關(guān)走私進(jìn)口印度辣椒干111柜（其中欽州38柜，青島73柜），1637.75噸，案值2960.6萬元，涉案貨物涉嫌偷逃稅款共計(jì)人民幣134.124657萬元。

2020年1月6日，被告人全某某被抓獲歸案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.扣押的被告人全某某等人的手機(jī)等物證形成的照片；2.從涉案手機(jī)中恢復(fù)的合同、單證、賬單、微信聊天記錄，從欽州、青島海關(guān)調(diào)取的報(bào)關(guān)單證，欽州海關(guān)核定偷逃稅款證明書等書證；3.證人邵某某等4人的證言；4.被告人全某某的供述與辯解；5.辨認(rèn)筆錄、提取筆錄等筆錄；6.銀行流水、訊問光盤等電子數(shù)據(jù)、視聽資料。

本院認(rèn)為，被告人全某某伙同他人共同走私普通貨物，偷逃應(yīng)繳稅額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款第（二）項(xiàng)、第四款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任；在共同犯罪中，被告人全某某系主犯，應(yīng)適用《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第二十六條第一款、第四款之規(guī)定。本案犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款之規(guī)定，本院特提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

湖南省長沙市中級(jí)人民法院

檢??察??官：金燦照

檢察官助理：易??強(qiáng)

2020年7月8日

附：

1.被告人全某某羈押于長沙市第二看守所。

2.本案案卷9冊(cè)，光盤5張。