上海市人民檢察院第三分院

起 訴 書

滬檢三分金融刑訴〔2020〕4號

被告人任某某，男，1962年**月**日生，公民身份號碼：3101061962********，漢族，高中文化，戶籍在本市閔行區(qū)**村**號**室，住本市普陀區(qū)**路**弄**號**室，原系上海*甲股份有限公司副董事長、總經(jīng)理。2019年9月19日，因涉嫌違規(guī)披露重要信息罪被上海市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人林某甲，男，1970年**月**日生，香港居民身份證號：R588****，港澳居民來往內(nèi)地通行證號：H6006******，漢族，碩士文化，住所地為香港特別行政區(qū)**號**，暫住在廣東省汕頭市長平區(qū)**路**幢**室，原系上海*甲股份有限公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書。2019年10月16日，因涉嫌違規(guī)披露重要信息罪被上海市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人盛某某，女，1962年**月**日生，公民身份號碼：3307021962********，漢族，本科文化，戶籍在浙江省金華市婺城區(qū)**街**街**弄**幢**單元**室，原系廈門*乙工程有限公司副總經(jīng)理。2019年10月14日，因涉嫌違規(guī)披露重要信息罪被上海市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人秦某某，男，1981年**月**日生，公民身份號碼：3101041981********，漢族，高中文化，住本市靜安區(qū)**路**弄**號**層**座，原系上海*甲股份有限公司財務(wù)經(jīng)理。2019年10月14日，因涉嫌違規(guī)披露重要信息罪被上海市公安局取保候?qū)彙?/span>

本案由上海市公安局經(jīng)偵總隊偵查終結(jié)，以被告人任某某、林某甲、盛某某、秦某某涉嫌違規(guī)披露重要信息罪，于2019年11月26日向本院移送審查起訴。本院受理后，上海市人民檢察院指定本院對該案審查起訴，同年11月28日已告知各被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果；依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

上海*甲股份有限公司（以下簡稱“上海*甲公司”）系上海證券交易所上市公司（A股代碼：60****），依法負(fù)有信息披露義務(wù)。2015年7月，上海*甲公司廈門*乙工程有限公司（以下簡稱“廈門*乙公司”）與江西*丙旅游投資有限公司簽訂《井岡山國際山地自行車賽道景觀配套項目施工合同》（以下簡稱《施工合同》），后因未支付保證金等原因，合同未生效，項目未實(shí)際開展。

2015年10月，上海*甲公司為虛增業(yè)績，由時任公司副董事長、總經(jīng)理任某某決定將《施工合同》中已由他人完工的約80%工程收入違規(guī)計入公司三季報，具體由公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)林某甲、公司財務(wù)經(jīng)理秦某某、廈門*乙公司副總經(jīng)理盛某某實(shí)施。盛某某安排廈門*乙公司提供虛假的工程、財務(wù)數(shù)據(jù)，秦某某依據(jù)上述數(shù)據(jù)編制上海*甲公司三季度財務(wù)報表，交林某甲簽字確認(rèn)。2015年10月28日，上海*甲公司將該三季度財務(wù)報表對外披露。

經(jīng)鑒定，上海*甲公司共虛增主營收入72,670,000.00元，占同期披露主營收入總額的50.24%；虛增利潤10,638,888.00元，占同期披露利潤總額的81.35%；虛增凈利潤7,979,166.00元，將虧損披露為盈利。

2019年9月19日、10月14日、10月16日，被告人任某某、盛某某、秦某某、林某甲接公安機(jī)關(guān)電話通知后主動到案，并如實(shí)供述了上述犯罪事實(shí)。

上述事實(shí)，有以下證據(jù)證明：

1、《營業(yè)執(zhí)照》《公司章程》《信息披露事務(wù)管理制度》《上海*甲公司董監(jiān)高任職情況表》《廈門*乙公司董監(jiān)高任職情況表》等書證，證實(shí)上海*甲公司、廈門*乙公司的基本情況及四名被告人的任職、履職情況。

2、《施工合同》《關(guān)于終止施工合同協(xié)議》等書證；證人黃某某、李某某、劉某某、林某乙的證言及四名被告人的供述，證實(shí)四名被告人經(jīng)事先共謀，違規(guī)將“井岡山景觀配套項目”進(jìn)行會計確認(rèn)及制作虛假的上海*甲公司2015年三季報的事實(shí)。

3、《上海*甲公司2015年三季度報告》、合并報表的底稿、2015年三季報董事會、監(jiān)事會會議記錄、決議、聲明、公告等書證；證人劉某某、林某乙的證言及四名被告人的供述，證實(shí)上海*甲公司將失實(shí)的2015年三季報違規(guī)對外披露的事實(shí)。

4、上海司法會計中心有限公司出具的《司法鑒定意見書》，證實(shí)上海*甲公司對外披露的2015年三季報，虛增主營收入72,670,000.00元，占同期披露主營收入的50.24%；虛增利潤10,638,888.00元，占同期披露利潤的81.35%；虛增凈利潤7,979,166.00元，將虧損披露為盈利。

5、上海市公安局出具的《受案登記表》《抓獲經(jīng)過》，證實(shí)本案的案發(fā)過程及被告人任某某、林某甲、盛某某、秦某某的到案經(jīng)過。

6、上海市公安局提供的《常住人口信息》，證實(shí)被告人任某某、林某甲、盛某某、秦某某的主體身份狀況，四人均具有刑事責(zé)任能力。

7、被告人任某某、林某甲、盛某某、秦某某到案后的多次供述，證實(shí)其均對犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。四名被告人對指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，上海*甲公司作為依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司，向股東和社會公眾提供虛假的財務(wù)會計報告，具有嚴(yán)重情節(jié)；被告人任某某作為直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人林某甲、盛某某、秦某某作為其他直接責(zé)任人員，其行為均已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百六十一條，犯罪事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以違規(guī)披露重要信息罪分別追究其刑事責(zé)任。本案系共同犯罪，適用《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款的規(guī)定。四名被告人犯罪后均能自動投案，如實(shí)供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，系自首，均可以從輕處罰。綜上，建議對被告人任某某判處有期徒刑一年，并處罰金二十萬元，對被告人林某甲判處有期徒刑六個月，并處罰金十萬元，對被告人盛某某判處拘役三個月，并處罰金五萬元，對被告人秦某某判處拘役三個月，并處罰金五萬元，均適用緩刑。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法審判。

此致

上海市第三中級人民法院

檢察員：談信友

檢察員：謝 飛

2020年1月8日

附：

1.四名被告人均取保候?qū)?，任某某?lián)系電話:1350193****，林某甲聯(lián)系電話：1384880****，盛某某聯(lián)系電話:1380678****，秦某某聯(lián)系電話：1391767****。

2.偵查卷宗14冊，司法鑒定意見書3冊。

3.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》4份。

4.相關(guān)法律法條。

《中華人民共和國刑法》

第二十五條共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。

……

第六十七條犯罪以后自動投案，如實(shí)供述自己的罪行，是自首。對于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰。其中，犯罪較輕的，可以免除處罰。

……

第一百六十一條依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財務(wù)會計報告，或者對依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。

《中華人民共和國刑事訴訟法》

第一百七十六條人民檢察院認(rèn)為犯罪嫌疑人的犯罪事實(shí)已經(jīng)查清，證據(jù)確實(shí)、充分，依法應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)作出起訴決定，按照審判管轄的規(guī)定，向人民法院提起公訴，并將案件材料、證據(jù)移送人民法院。

犯罪嫌疑人認(rèn)罪認(rèn)罰的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)就主刑、附加刑、是否適用緩刑等提出量刑建議，并隨案移送認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書等材料。