廣東省廣州市人民檢察院

起 訴 書

穗檢三部刑訴〔2020〕7號

被告單位東莞市**有限公司廣州公司，統(tǒng)一社會信用代碼：91440101562287****，住所廣州市黃埔區(qū)**路**號**房，法定代表人張某某。

訴訟代表人黃某某，男，55歲，東莞市**有限公司廣州公司**，電話1380297****。

被告人吳某某，男，漢族，1975年**月**日出生，文化程度高中，身份證號碼4401031975********，東莞市**服務(wù)有限公司廣州**部**，戶籍地廣州市荔灣區(qū)**路**號**房，住址廣州市黃埔區(qū)**路**園**棟**房。2019年3月26日因涉嫌走私普通貨物罪被新塘海關(guān)緝私分局取保候?qū)彙?/span>

本案由新塘海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位（被告人）東莞市**有限公司廣州公司（以下簡稱“**公司”）、吳某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年11月28日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年11月29日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，并依法訊問了被告人，審查了全部案件材料，期間延長審查期限一次。

經(jīng)依法審查查明: 2017年6月至11月，同案人佛山市南海區(qū)**塑料貿(mào)易有限公司在國內(nèi)采購廢鋼鐵進(jìn)行出口。在不提供貨物真實(shí)交易價(jià)格的情況下，佛山市南海區(qū)**塑料貿(mào)易有限公司將訂艙、海運(yùn)、查驗(yàn)以及報(bào)關(guān)事項(xiàng)交由貨代公司廣州**貨運(yùn)代理有限公司。廣州**貨運(yùn)代理有限公司接受委托后，再委托梁某甲代理出口。梁某甲隨后又將廢鋼鐵申報(bào)出口事項(xiàng)轉(zhuǎn)委托給梁某乙（以上均另案處理）代理。申報(bào)出口過程中，梁某乙將其中7票再次轉(zhuǎn)給被告人吳某某以**公司名義辦理申報(bào)出口。

被告人吳某某作為**公司**部**，在明知賣方不能提供廢鋼鐵真實(shí)交易價(jià)格單證以及廢鋼出口稅率為40%的情況下，接受同案人梁某乙通過QQ發(fā)送給其的裝箱單、提單等單證后，參照“海關(guān)行情價(jià)”制作虛假合同、發(fā)票等單證進(jìn)行報(bào)關(guān)，在新塘海關(guān)口岸以低報(bào)價(jià)格方式申報(bào)后將廢鋼鐵出口至境外。

經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，被告單位**公司、吳某某走私出口廢鋼材7票，偷逃應(yīng)繳稅款人民幣696280.14元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.合同、發(fā)票、裝箱單、提單、報(bào)關(guān)單、海關(guān)核定證明書等書證；

2.證人梁某丙、梁某丁、楊某某、張某某等人的證言；

3.被告人的供述與辯解。

本院認(rèn)為，被告單位**公司、被告人吳某某作為單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人吳某某犯罪后自動投案，如實(shí)供述自己的罪行，是自首。被告人吳某某的自首及于被告單位**公司，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省廣州市中級人民法院

檢 察 員： 王瑾

2020年1月9日

附：

1.被告人吳某某現(xiàn)取保候?qū)徲谧∷鶑V州市荔灣區(qū)**路**號**房，電話1353878****。

2.案卷材料和證據(jù)共6冊。

3.證人名單1份。

4.扣押的違法所得（詳見扣押物品清單）存于新塘海關(guān)緝私分局，請依法判處。