云南省西雙版納傣族自治州人民檢察院

起?訴?書

西檢公訴刑訴〔2019〕165號

被告人曹某某，男，1967年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5327011967********，漢族，高中文化，個體經營，戶籍所在地**市**區(qū)**鎮(zhèn)**社區(qū)居民委員**路**號**幢**單元**室，捕前住**市**區(qū)**鎮(zhèn)**小區(qū)**號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人吳某某，男，1978年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5327011978********，漢族，初中文化，務工，戶籍所在地**市**區(qū)**鄉(xiāng)**村委會**村民小組**號，捕前住**市**區(qū)**公租房**棟**室，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人蔡家鴻，男，1978年**月**日出生，云南省**縣人，居民身份證號碼5327221978********，漢族，初中文化，個體經營，戶籍所在地**市**自治縣**鎮(zhèn)**村民委員會**村委會**組**號，捕前住**市**區(qū)**鎮(zhèn)**路**小區(qū)**號，因涉嫌本案于2018年11月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人葉超，男，1973年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011973********，漢族，初中文化，個體經營，戶籍所在地**市**社區(qū)居委會**路**號**棟**單元**號，捕前住**市**城**棟**單元**號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人刁建偉，男，1978年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011978********，傣族，高中文化，個體經營，戶籍所在地**市**社區(qū)居委會**路**號**棟**號，捕前住**市**路**棟**單元**室，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖燕，男，1989年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011989********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年11月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人張正文，男，1972年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5324241972********，漢族，初中文化，個體經營，戶籍所在地**市**縣**街道**社區(qū)**組**村**號，捕前暫住**市**村**賓館租房住(**樓套間)，因涉嫌本案于2018年11月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖罕恩，男，1977年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011977********，布朗族，小學文化，個體經營，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖莊，男，1991年**月**出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011991********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖章地，男，1985年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011985********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖恩，男，1987年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011987********，布朗族，文盲，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖萬，男，1990年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011990********，布朗族，初中文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖光，男，1992年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011992********，布朗族，初中文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖噸，男，1995年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011995********，布朗族，初中文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖應坎，男，1984年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011984********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人鄧昌福，男，1991年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5327261991********，漢族，初中文化，務工，戶籍所在地**市**自治縣**鎮(zhèn)**村委會**小組**號，捕前暫住**市**住宿區(qū)，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人蔣鎖云，男，1990年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5303261990********，漢族，小學文化，個體經營，戶籍所在地**市**縣**街道辦事處**村委會**組**號附**號，捕前暫住**市**鎮(zhèn)**村，因涉嫌本案于2018年12月9日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖院倫，男，1983年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011983********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人吳軍，男，1974年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011974********，漢族，高中文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**鎮(zhèn)**隊**號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人宋海濤，男，1988年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011988********，漢族，初中文化，務工，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**鎮(zhèn)**隊**號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖樹，男，1979年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011979********，布朗族，小學文化，**鎮(zhèn)**村村長，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年11月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖應，男，1986年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011986********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年11月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖糯，男，1970年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011970********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖班，男，1981年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011981********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖罕約，男，1996年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011996********，布朗族，初中文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人巖叫，男，1990年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011990********，布朗族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，因涉嫌本案于2018年12月12日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人齊偉，男，1979年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5327011979********，漢族，小學文化，務工，戶籍所在地及捕前住**市**區(qū)**鎮(zhèn)**農場**路**號**幢**單元**室，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人楊忠云，男，1965年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011965******，漢族，小學文化，個體經營，戶籍所在地**市**鎮(zhèn)**鎮(zhèn)**分場場直**號，捕前住**市**農場**分場部**號，因涉嫌本案于2018年11月24日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人張建云，男，1975年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011975********，漢族，小學文化，個體經營，戶籍所在地**市**鎮(zhèn)**鎮(zhèn)**農場**分場場直**隊**號副**號，捕前住**市**村29號，因涉嫌本案于2018年11月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年12月26日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人潘德強，綽號“安平”，男，1983年**月**日出生，云南省普洱市人，居民身份證號碼5327241983********，彝族，初中文化，個體經營，戶籍所在地及捕前住**市**自治縣**鎮(zhèn)**村委會**村民小組**號，因涉嫌本案于2018年12月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人倉光輝，男，1983年**月**日出生，云南省**縣人，居民身份證號碼5328231983********，哈尼族，初中文化，務工，戶籍所在地**縣**鎮(zhèn)**村委會**村**號，捕前住**州**市**幢**單元**室，因涉嫌本案于2018年12月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人楊光銀，男，1978年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5321241978********，漢族，小學文化，務工，戶籍所在地**市**縣**鎮(zhèn)**村民委員會**社**號，捕前住**市**鎮(zhèn)**，因涉嫌本案于2018年12月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人曹李興，綽號“黃毛”，男，1986年**月**日出生，云南省**縣人，居民身份證號碼5325281986********，漢族，小學文化，務工，戶籍所在地及捕前住**縣**鎮(zhèn)鎮(zhèn)直單位居民新村**號，因涉嫌本案于2018年12月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人潘德志，綽號“加順”，男，1981年**月**日出生，云南省普洱市人，居民身份證號碼5327241981********，彝族，初中文化，務工，戶籍所在地**市**自治縣**鎮(zhèn)**村委會**村民小組**號，捕前住**縣**港，因涉嫌本案于2018年12月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人陳康，曾用名陳金海，男，1982年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5327231982********，彝族，初中文化，務工，戶籍所在地**市**自治縣**鎮(zhèn)**村民委員會**村**組**號，捕前住**縣**農場**分場**組，?2019年1月11日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人丁海龍，男，1975年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5327241975********，彝族，小學文化，務工，戶籍所在地**市**自治縣**鎮(zhèn)**村委會**村民小組**號，捕前住**縣**鎮(zhèn)，因涉嫌本案于2018年12月24日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人歐陽荷丹，男，1979年**月**日出生，**省**縣人，居民身份證號碼4329251979********，瑤族，高中文化，務工，戶籍所在地**縣**鎮(zhèn)**社區(qū)中路**號，捕前住**市**區(qū)**城14棟**單元**室，因涉嫌本案于2018年12月28日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人李靜，男，1983年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011983********，彝族，初中文化，務工，戶籍所在地**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，捕前住**市**小區(qū)**棟**單元**號，因涉嫌本案于2018年12月28日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人梁仕福，男，1983年**月**日出生，廣西壯族自治區(qū)**縣人，居民身份證號碼4521281983********，壯族，中專文化，個體經營，戶籍所在地及捕前住**縣**鎮(zhèn)**村**屯**號，因涉嫌本案于2018年11月28日被西雙版納海關緝私分局監(jiān)視居住，2019年1月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人董明發(fā)，男，1971年**月**日出生，云南省**縣人，居民身份證號碼5328231971********，彝族，大學文化，無業(yè)，戶籍所在地**縣**鎮(zhèn)**居委會**路**號**幢**室，捕前住**市**路**號附**號，因涉嫌本案于2019年4月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年5月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人譚星，男，1979年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011979********，漢族，初中文化，務工，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**農場**分場**隊**號附**號，曾因犯非法拘禁罪于2013年9月12日被景洪市人民法院判處拘役五個月，緩刑六個月。因涉嫌本案于2019年4月20日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年5月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人許移，男，1967年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011967********，漢族，小學文化，務農，戶籍所在地及捕前住**市**鎮(zhèn)**農場**分場**隊**居民點**號，因涉嫌本案于2019年6月11日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年7月12日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人李少華，男，1986年**月**出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011986********，拉祜族，初中文化，務工，戶籍所在地**市**鎮(zhèn)**村委會**村**號，捕前住**市**城**室，因涉嫌本案于2019年4月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年5月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

被告人羅佳彬，男，1980年**月**日出生，云南省**市人，居民身份證號碼5328011980********，漢族，大學文化，**市**職工，戶籍所在地及捕前住**市**路**號，因涉嫌本案于2019年4月21日被西雙版納海關緝私分局刑事拘留，同年5月22日經西雙版納州人民檢察院批準由西雙版納海關緝私分局依法執(zhí)行逮捕。

本案由西雙版納海關緝私分局偵查終結，以被告人曹某某、吳某某、蔡家鴻、葉超、刁建偉、巖燕、張正文、巖罕恩、巖莊、巖章地、巖恩、巖萬、巖光、巖噸、巖應坎、鄧昌福、蔣鎖云、巖院倫、吳軍、宋海濤、巖樹、巖應、巖糯、巖班、巖罕約、巖叫、齊偉、楊忠云、張建云、潘德強、倉光輝、楊光銀、曹李興、潘德志、陳康、丁海龍、歐陽荷丹、李靜、梁仕福涉嫌走私普通貨物罪，于2019年3月19日向本院移送審查起訴。同年8月10日，西雙版納海關緝私分局將被告人董明發(fā)、譚星、羅佳彬、李少華、許移涉嫌走私普通貨物罪一案并案移送審查起訴。本院受理后，已依法告知被告人有權委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人的意見，審查了全部案件材料。期間，延長審查起訴期限三次，退回補充偵查二次。

經依法審查查明：

一、被告人曹某某、蔡家鴻、吳某某、葉超、刁建偉組織走私成品油、走私河沙的犯罪事實，被告人董明發(fā)、齊偉的走私犯罪事實。

（一）被告人曹某某、蔡家鴻長期從泰國、老撾等國家購買成品油后通過航運等方式將成品油運輸至其位于緬甸境內靠近中國西雙版納邊境沿線的加油站儲存，伺機走私入境銷售牟利。2016年以來，被告人曹某某、蔡家鴻、刁建偉、葉超為保證成品油運輸方便，合資購買了“鴻偉168”、“鴻偉383”兩條運油船，同時入股“萬崩6號”運油船，使用上述運油船從泰國將購買的柴油運輸到緬甸后，再由被告人曹某某、蔡家鴻組織車輛將柴油運輸至中緬邊境緬方一側的加油站儲存。被告人刁建偉同時入股被告人曹某某、蔡家鴻位于緬甸的加油站，參與分紅。被告人吳某某則受雇于被告人曹某某，負責管理曹某某名下加油站的成品油銷售、出入庫、調派運油車輛以及記錄成品油銷售賬目。

初始，被告人曹某某與被告人巖樹、巖糯商定走私0#柴油入境的相關事宜。被告人曹某某銷往國內的柴油由被告人巖樹、巖糯為其保貨（保證柴油順利走私入境），被告人曹某某向被告人巖樹、巖糯支付每噸500元至900元不等的保貨費，約定由被告人巖樹、巖糯將柴油從緬甸經中緬邊境小路拉運至曹某某指定的中國境內景洪市勐龍鎮(zhèn)、東風農場或者其他卸油地點，再由被告人曹某某、吳某某安排被告人齊偉等駕駛員駕駛大型油罐車等候接駁柴油并送貨給境內買家。在被告人巖樹、巖糯保貨走私0#柴油的過程中，如果被執(zhí)法部門查獲或者發(fā)生意外等致使柴油損失的，則由被告人巖樹、巖糯賠償曹某某。被告人曹某某為確保及時收回國內銷售資金，還安排巖樹、巖糯負責為其代收部分境內買家的購油款，返回緬甸時交給曹某某。在這種保貨的走私方式運行一段時間后，為方便油款及運費的結算以及增加柴油銷量，被告人曹某某、吳某某發(fā)展了另一種走私方式，即由被告人巖樹、巖糯賒賬購買柴油后走私入境售賣，所得貨款扣除運費后再由巖樹、巖糯與其結算油款，剩下的利潤均歸巖樹、巖糯所有，這不僅調動了巖樹、巖糯的積極性，還防止了運輸過程中成品油的損耗。通過這種方式，向曹某某、吳某某購買成品油走私入境的不法分子日益增多，被告人蔣鎖云、巖院倫、巖罕恩、巖莊等也相繼加入走私成品油的行列，被告人蔡家鴻的加油站也采取同樣的方式，以致走私成品油犯罪在西雙版納邊境地區(qū)形成較大規(guī)模。

（1）2016年4月至2017年3月期間，曹某某、吳某某以保貨方式安排巖樹從緬甸走私0#柴油進入中國1097656升，價款為3914194.86元人民幣，偷逃稅款為2252318.23元人民幣；巖糯從緬甸走私0#柴油進入中國984647升，價款為3308413.92元人民幣，偷逃稅款為1983583.2元人民幣；

（2）2016年5月17日至2018年10月15日期間，曹某某、吳某某以賒賬方式讓巖樹從曹某某在緬甸景康油庫購買走私入境中國的柴油共計5072189升，價款為21275852.12元人民幣，偷逃稅款為10886044.47元人民幣；

（3）自2017年12月31日至2018年10月19日，曹某某、吳某某以賒賬方式讓巖糯購買柴油走私入境共計1369510升，價款6003831元人民幣，偷逃稅款2963019.65元人民幣；

（4）自2018年1月至11月，曹某某、吳某某以賒賬方式讓巖罕恩團伙購買柴油走私入境共計2055396升，價款8293839元人民幣，偷逃稅款為4321123.77元人民幣；

（5）2016年12月至2018年10月間曹某某、吳某某以賒賬方式讓蔣鎖云購買0#柴油走私入境419240升，價款為1878516元人民幣，偷逃稅款為908410.15元人民幣；

（6）2017年3月至2018年9月，被告人曹某某、葉超合股，使用“加龍信6號”油船，將曹某某通過葉超在泰國購買的柴油經湄公河運抵緬甸“關累度假村”，再由葉超安排潘德強等人用小油船接駁柴油后，經瀾滄江走私入境至關累“福鑫源”沙場。再由被告人曹某某、吳某某安排被告人李靜、歐陽荷丹等駕駛員，使用油罐車將走私入境的柴油從福鑫源砂場運往中國國內銷售牟利。共走私入境柴油3979705.084升，價款16922785.226元人民幣，偷逃稅款8598148.59元人民幣。

綜上，被告人曹某某、吳某某以保貨方式、以賒賬方式協(xié)助直接走私人購買柴油后繞越設關地走私入境0號柴油共計14978343.08升，價款61597432.13元人民幣，偷逃稅款為31912648.06元人民幣。

被告人齊偉受曹某某指使，為曹某某駁裝走私入境的柴油426411升，價款1670252元人民幣，偷逃稅款為902165.83元人民幣。

（二）被告人蔡家鴻與被告人曹某某合伙向泰國的石油公司訂購成品油后，通過航運從泰國的港口運輸至緬甸梭累港碼頭后安排車輛將成品油運輸至蔡家鴻在中緬邊境經營的加油站存儲銷售。起初，被告人蔡家鴻伙同巖萬香（在逃），讓巖萬香從緬甸經240通道附近的一條石場小路將柴油偷運入境銷售。同時，被告人蔡家鴻也以賒賬的方式讓被告人巖樹購買柴油后經中緬邊境便道走私入境銷售。2015年以來，被告人蔡家鴻又伙同被告人巖燕，將柴油出售給巖燕后由其組織人員從中緬邊境便道走私入境銷售。

2016年8月份，楊旭龍（另處）伙同被告人譚星與被告人蔡家鴻商議在勐臘縣勐潤地區(qū)開辟走私通道走私柴油入境銷售牟利。走私通道開辟后，被告人蔡家鴻通過被告人董明發(fā)聯(lián)系境外石油公司購買柴油并將柴油存放在老撾勐醒（音譯）。被告人董明發(fā)在明知柴油要通過走私的方式流入中國境內的情況下積極幫助境外石油公司向被告人蔡家鴻出售柴油，并從中獲取銷售提成。按照楊旭龍與被告人蔡家鴻定下的交易規(guī)則，被告人蔡家鴻勐醒條線的柴油只出售給楊旭龍、譚星團伙，其他人員向被告人蔡家鴻訂購該條線的柴油也必須經過楊旭龍同意。楊旭龍按照被告人蔡家鴻規(guī)定的柴油單價確認購買柴油數量后再由被告人蔡家鴻、董明發(fā)聯(lián)系境外石油公司將柴油運送至老撾勐醒。而后楊旭龍伙同被告人譚星、李少華、許移、陳啟祥（另處）組織改裝的油罐車出境到老撾勐醒將柴油走私入境銷售牟利。

（1）2014年10月30日至2015年2月13日，蔡家鴻安排巖萬香共走私入境0#柴油?937860.24升，價款4653525元人民幣，偷逃稅款為1896881.51元人民幣。

（2）2015年6月21日至2018年10月，蔡家鴻向巖燕出售柴油由其走私入境銷售的0#柴油3345550升，價款為13500580元人民幣，偷逃稅款為7077632.35元人民幣。

（3）2017年11月28日至2018年10月28日期間，蔡家鴻讓巖樹購買并走私入境的0#柴油1486488升，價款6813937元人民幣，偷逃稅款3246486.86元人民幣。

（4）2018年6月11日至2018年11月17日期間，蔡家鴻讓巖莊購買并走私入境的0#柴油147400升，價款689351元人民幣，偷逃稅款?323473.43元人民幣。

（5）2016年以來，被告人董明發(fā)幫助境外石油公司向蔡家鴻出售0#柴油2112795升，經西雙版納海關關稅部門計核，共計偷逃稅款為4281479元人民幣，上述柴油均出售給譚星團伙以及羅佳彬走私入境。

綜上，被告人蔡家鴻走私柴油偷逃稅款總計16825953.15元人民幣。

（三）2014年，被告人葉超、潘德強、陳康等人共同出資購買了福鑫源198號挖沙船及開建船廠沙場和帕沙沙場（2018年更名為福鑫源沙場）。2016年11月，被告人葉超、潘德強、曹某某、蔡家鴻、刁建偉五人又共同出資購買了關累168號挖沙船用于走私河沙銷售牟利。購買沙船后，被告人葉超安排被告人潘德強、倉光輝等人從關累港出發(fā)到緬甸第四特區(qū)中國、老撾、緬甸三國交界處下游10公里左右緬方一側的湄公河內采沙，采完沙后順湄公河而上直接運到中國關累港上游約700米處的瀾滄江岸邊停靠，再由倒短貨車將河沙從船上駁裝運往關累至景洪方向約五公里處的福鑫源沙場囤積，由被告人楊光銀根據每輛倒短貨車拉運河沙的情況進行登記并向駕駛員開具運費結算單，最后由潘德強向倒短車駕駛員進行結算，福鑫源沙場根據市場價格對外銷售獲取非法利益。從2016年11月至2018年11月，被告人葉超利用關累168號沙船和福鑫源198號沙船共走私入境緬甸河沙526705.04立方米，偷逃稅款共計4944270元人民幣。其中在2016年11月至2017年12月期間，被告人曹某某、刁建偉、蔡家鴻伙同被告人葉超、潘德強合伙經營關累168沙船期間，走私入境河沙偷逃稅款1377469.85元人民幣。

二、被告人巖罕恩、巖樹、巖糯、巖燕、蔣鎖云等過貨團伙、購私團伙走私的犯罪事實

（一）被告人巖罕恩等八人走私犯罪團伙

2018年1月至同年11月，被告人巖罕恩、巖莊、巖章地、巖恩、巖光、巖噸、巖萬、巖應坎合伙從事柴油走私活動，8被告人共同出資購買改裝油罐車，由巖莊負責聯(lián)系曹某某、吳某某、蔡家鴻等境外售油團伙購買柴油，使用改裝油罐車經景洪市勐龍鎮(zhèn)中緬邊境走私入境銷售。巖罕恩團伙走私柴油入境共計2202796升，價款8983190元，偷逃稅款為4644597.2元人民幣。其中，被告人巖應于2018年2月至4月、同年10月共幫被告人巖莊拉運柴油走私入境柴油共計83800升，價款353983元人民幣，偷逃稅款為181374.16元。

（二）被告人巖樹、巖應、吳軍、宋海濤的走私犯罪事實

（1）2016年至2018年期間，被告人巖樹先后伙同被告人巖應、蔣鎖云為曹某某、吳某某保貨拉運柴油走私入境，向曹某某、蔡家鴻購買柴油走私入境。被告人巖樹伙同巖應、蔣鎖云以保貨、賒銷等方式自曹某某、吳某某處走私入境0號柴油共計偷逃稅款13138362.7元人民幣。被告人蔡家鴻向巖樹出售走私入境的0號柴油偷逃稅款共計3246486.86元人民幣。

綜上，被告人巖樹伙同被告人巖應、蔣鎖云走私柴油總計偷逃稅款16384849.56元人民幣。

（2）自2017年6月起，被告人吳軍向被告人曹某某購買柴油，由被告人巖樹將購買的柴油運輸入境。2018年4月份，被告人宋海濤參與到吳軍購銷柴油生意中。2018年6月10日至同年8月16日，被告人吳軍、宋海濤共向曹某某購買走私入境的0#柴油共計185108.5升，偷逃稅款403788.28元人民幣。

（三）被告人巖糯、巖班、巖罕約、巖叫、楊忠云、張建云的走私犯罪事實

（1）2016年，被告人巖糯為曹某某保貨運輸柴油入境。后被告人巖糯、巖班、巖叫、巖罕約四人共同出資購買一輛藍色無牌東風翻斗車用于向曹某某經營的緬甸景康加油站購買柴油走私入境銷售牟利，所獲利潤四人平分。被告人巖糯為曹某某保貨運輸柴油走私入境，與巖糯、巖班、巖叫、巖罕約合伙走私柴油入境共計偷逃稅款4946602.85元人民幣。被告人巖班、巖叫、巖罕約合伙走私柴油入境1369510升，偷逃稅款2963019.65元人民幣。

（2）2018年3月至2018年10月期間，被告人楊忠云在景洪市勐龍鎮(zhèn)邊境，向被告人巖班、巖糯等人直接聯(lián)系訂購從緬甸走私入境的柴油，并使用改裝油罐車運往中國國內銷售牟利。被告人楊忠云共計購買和銷售走私柴油的數量為110486.24升，金額為561516元人民幣，偷逃稅款250259.71元人民幣。

（3）被告人張建云直接聯(lián)系被告人巖罕恩購買從緬甸走私入境的柴油，或者與境外賣家直接聯(lián)系購買柴油，并由巖罕恩團伙走私入境。被告人張建云向巖罕恩購買以及直接走私入境的柴油共計114888.32升，金額577026元人民幣，偷逃稅款261335.41元人民幣。

（四）被告人巖燕、巖院倫、蔣鎖云、張正文、鄧昌福的走私犯罪事實

（1）2015年至2018年期間，被告人巖燕先后伙同被告人巖應、巖院倫、蔣鎖云為蔡家鴻保貨拉運走私柴油入境，并且向蔡家鴻購買柴油并使用改裝油罐車拉運入境銷售牟利。被告人巖燕、巖應、巖院倫、蔣鎖云4人共走私柴油入境3345550升，價款為13500580元人民幣，偷逃稅款為7077632.35元人民幣。

（2）2016年至2018年期間，被告人蔣鎖云單獨聯(lián)系被告人吳某某，從曹某某在緬甸景康的油庫購買柴油并使用改裝油罐車，從景洪市勐龍鎮(zhèn)中緬邊境沿線走私入境銷售牟利，共走私柴油入境419240升，價款1878516元人民幣，偷逃稅款908410.15元人民幣。其中，在2018年7月至同年11月期間，被告人蔣鎖云、巖院倫共同購買一輛改裝油罐車，通過吳某某向曹某某購買柴油走私入境。被告人巖院倫、蔣鎖云共同走私柴油361640升，價款1642272元人民幣，偷逃稅款785216.76元人民幣。

（3）2017年至2018年期間，被告人張正文明知被告人巖燕走私柴油仍與其聯(lián)系購買。隨后由被告人巖燕向蔡家鴻聯(lián)系購買柴油，并安排巖院倫、蔣鎖云等人使用改裝油罐車在中緬邊境緬方一側蔡家鴻的加油站裝運柴油，將柴油走私入境至景洪市勐龍鎮(zhèn)“疆峰礦場”附近后駁裝至被告人張正文安排接貨的油罐車上。被告人張正文向巖燕購買走私入境的柴油共計244655升，偷逃稅款為548347.33元人民幣。

（4）2018年4月至同年6月期間，被告人鄧昌福向走私人員巖光（另處）、玉光香（在逃）聯(lián)系購買走私柴油，玉光香、巖光等人在被告人蔡家鴻的緬甸240加油站購買0#柴油后組織改裝油罐車將柴油走私入境送給被告人鄧昌福，由被告人鄧昌福將購油款轉賬給玉光香，隨后被告人鄧昌福將購得的走私柴油在國內銷售牟利。2018年4月29日至同年6月8日期間，鄧昌福共向玉光香支付購油款858224元人民幣，購買走私入境的柴油156040.727升，偷逃稅款365944.46元人民幣。

（五）被告人潘德強、倉光輝、楊光銀、潘德志、曹李興、陳康、丁海龍、李靜、歐陽荷丹走私柴油和河沙的犯罪事實，梁仕福走私柴油的犯罪事實。

（1）2014年至2018年期間，被告人潘德強、倉光輝先后與被告人葉超、刁建偉、曹某某、蔡家鴻等人合股，購買了“福鑫源198號”、“關累168號”2條采沙船，在境外緬甸湄公河流域開采河沙，并在未向海關申報的情況下，將從境外開采到的河沙經瀾滄江走私運輸入境至中國勐臘縣關累鎮(zhèn)“福鑫源沙場”囤積銷售牟利。在福鑫源沙場的經營過程中，被告人潘德強為主要的負責人員，其除了參與出資購買沙船外還負責辦理緬甸的采沙證、雇傭沙場工人、銷售河沙以及沙場日常管理及記賬分紅；被告人倉光輝負責沙場采沙登記及銷售，潘德強不在沙場時也負責沙場管理；被告人楊光銀負責在沙場篩沙，并負責向拉沙的倒短車輛開單及銷售沙的記賬；被告人陳康除了在福鑫源沙場占有股份外還自己駕駛倒短車拉沙。2016年11月至2018年11月，被告人潘德強、倉光輝、陳康、楊光銀利用關累168號沙船和福鑫源198號沙船共走私入境緬甸河沙526705.04立方米，偷逃稅款共計4944270元人民幣。

（2）2017年3月至2018年9月期間，被告人曹某某、葉超伙同被告人潘德強等人，使用“加龍信6號”油船（后期改名為相臘668號），將曹某某通過葉超在泰國購買的柴油經湄公河運抵緬甸“關累度假村”，再由潘德強安排被告人潘德志、曹李興，使用“德強號”、“德輝號”等小油船接駁柴油后，經瀾滄江走私入境至關累“福鑫源”沙場，再安排被告人丁海龍、陳康等駕駛員，使用改裝油罐車將走私入境的柴油駁裝至油罐內儲存，由潘德強安排的被告人楊光銀負責登記小油罐車駁到沙場的具體柴油車數，并負責安排把油倒裝到沙場的油罐中儲存。再由曹某某、吳某某安排李靜、歐陽荷丹等駕駛員，使用油罐車將走私入境的柴油從福鑫源沙場運往境內其他地區(qū)銷售牟利。共走私入境柴油3979705.084升，價值16922785.226元人民幣，偷逃稅款8598148.59元人民幣。

（3）自2017年7月份始，被告人梁仕福與他人結伙，共同出資購買改裝油罐車，購買走私柴油銷售牟利。被告人梁仕福向被告人曹某某訂購走私柴油并由曹某某安排柴油走私入境，再由曹某某安排駕駛員李靜、歐陽荷丹將柴油接駁后運送給被告人梁仕福。

自2018年3月份始，被告人梁仕福、李靜、歐陽荷丹三人合伙共同向曹某某訂購走私柴油，運輸到普洱市銷售。三人共同出資購買了1輛油罐車，梁仕福負責與曹某某、吳某某聯(lián)系訂購柴油并管理賬目，曹某某按照梁仕福的要求讓李靜和歐陽荷丹到景洪市關累福鑫源沙場將走私柴油運輸到普洱市思茅區(qū)，被告人李靜和歐陽荷丹負責在普洱市思茅區(qū)銷售走私柴油。2018年9月22日，曹某某、吳某某和梁仕福三人為應對公安機關調查，以梁仕福購買的真實的柴油數量、銀行轉賬資金和曹某某在境外的購油客戶為依據，制作了梁仕福在緬甸介紹緬甸購油客戶到曹某某位于緬甸的景康油庫買油的虛假賬本，吳某某還制作了境外客戶的基本信息，把虛假賬本和客戶信息通過微信發(fā)給梁仕福用于串供。

2017年10月31日至2018年8月20日期間，被告人梁仕福向曹某某購買走私柴油共計1886340.15升，金額9930928元，偷逃稅款4399271.95元。其中，被告人歐陽荷丹、李靜在與梁仕福合伙期間向曹某某購買走私柴油共計1057544.98升，價款為5627334元，偷逃稅款2453680.51元人民幣。

（六）被告人譚星、李少華、許移、羅佳彬的走私犯罪事實。

（1）2016年8月份，楊旭龍（另處）伙同被告人譚星與被告人蔡家鴻商議在勐臘縣勐潤地區(qū)開辟走私通道走私柴油入境銷售牟利。走私通道開辟后，被告人蔡家鴻通過被告人董明發(fā)聯(lián)系境外石油公司購買柴油并將柴油存放在老撾勐醒（音譯）。被告人董明發(fā)在明知柴油要通過走私的方式流入中國境內的情況下積極幫助境外石油公司向被告人蔡家鴻出售柴油，并從中獲取銷售提成。按照楊旭龍與被告人蔡家鴻定下的交易規(guī)則，被告人蔡家鴻勐醒條線的柴油只出售給楊旭龍、譚星團伙，其他人員向被告人蔡家鴻訂購該條線的柴油也必須經過楊旭龍同意。楊旭龍按照被告人蔡家鴻規(guī)定的柴油單價確認購買柴油數量后再由被告人蔡家鴻、董明發(fā)聯(lián)系境外石油公司將柴油運送至老撾勐醒。而后楊旭龍伙同被告人譚星、李少華、許移、陳啟祥（另處）組織改裝的油罐車出境到老撾勐醒將柴油走私入境銷售牟利。

綜上，楊旭龍伙同被告人譚星、許移、李少華向蔡家鴻購買并走私入境的0#柴油為1887290升，偷逃稅款共計3832813.31元人民幣；其中，被告人李少華參與走私454210升0#柴油入境，偷逃稅款898094.54元人民幣。

（2）2016年11月份，被告人羅佳彬向蔡家鴻提出購買老撾勐醒的柴油，并得到蔡家鴻、楊旭龍的許可。按照最初定下的交易規(guī)則，蔡家鴻將柴油單價報給楊旭龍，由楊旭龍轉報給羅佳彬，羅佳彬按照柴油單價確認進油數量后向蔡家鴻訂購柴油。確定交易后羅佳彬組織非法改裝的油罐車出境到老撾勐醒與蔡家鴻完成柴油交接后將柴油走私入境銷售牟利。羅佳彬除購買老撾勐醒方向的柴油外，還向境外緬甸方向購買柴油，羅佳彬與境外賣家完成柴油交易后由巖光（另處）組織車輛出境至緬甸將柴油運輸入境至羅佳彬在景洪市的私人油庫及羅佳彬境內售油的工地。被告人羅佳彬走私入境的0#柴油共計797263.68升，偷逃稅款共計1783075.29元人民幣（走私老撾方向的0#柴油為236100升，偷逃稅款495473.19元人民幣；走私緬甸方向的0#柴油為561163.68升，偷逃稅款1287602.10元人民幣）。

三、被告人張建云非法經營的犯罪事實。

被告人張建云系云南**石油化工有限公司法人，其未經審批從事成品油經營，從查扣的相關書證反映，自2018年3月至同年9月期間，被告人張建云非法經營柴油共計191147.61升，評估價值為835890.91元人民幣。

認定上述事實的證據如下：物證；書證；檢查、搜查、提取、辨認、扣押等筆錄；刑事照片；海關核定證明書；視頻、數據資料；證人證言；被告人的供述與辯解等相關證據在案佐證。

本院認為，被告人曹某某、吳某某、蔡家鴻、葉超、刁建偉、巖燕、巖罕恩、巖莊、巖章地、巖恩、巖萬、巖光、巖噸、巖應坎、蔣鎖云、巖院倫、吳軍、宋海濤、巖樹、巖應、巖糯、巖班、巖罕約、巖叫、齊偉、潘德強、倉光輝、楊光銀、曹李興、潘德志、陳康、丁海龍、歐陽荷丹、李靜、梁仕福、董明發(fā)、譚星、羅佳彬、李少華、許移逃避海關監(jiān)管，將成品油走私入境銷售；被告人張正文、鄧昌福、楊忠云、張建云直接向走私人非法收購走私進境的成品油，上述44名被告人的行為均已分別觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十三條、第一百五十五條、第一百五十六條之規(guī)定，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任；被告人曹某某、蔡家鴻、葉超、刁建偉、潘德強、倉光輝、楊光銀、陳康逃避海關監(jiān)管，將境外河沙走私入境銷售，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十三條之規(guī)定，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任；被告人張建云未經許可經營柴油，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百二十五條之規(guī)定，應當以非法經營罪追究其刑事責任，并與走私普通貨物罪數罪并罰；被告人曹某某、蔡家鴻、吳某某、葉超、刁建偉、巖樹、巖糯、巖罕恩、巖莊、巖班、巖燕、潘德強在共同犯罪中起主要作用，系主犯，應當按照其所參與的或者組織、指揮的全部犯罪處罰；其余被告人在共同犯罪中起次要作用，系從犯，適用《中華人民共和國刑法》第二十七條之規(guī)定，應當從輕、減輕處罰。?被告人巖叫、巖罕約、巖糯、巖班、巖光、巖恩、巖噸、巖章地、巖萬、巖應坎、蔣鎖云、巖院倫自動投案，如實供述自己的罪行，系自首，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此??致

云南省西雙版納傣族自治州中級人民法院

檢察員：劉天鳴、唐紅軍、魏亞萍、謝晨

???????????????????????????2019年9月18日

附：

????1.被告人曹某某、吳某某、齊偉、潘德強、楊光銀、張建云、巖莊、葉超、刁建偉、巖樹、董明發(fā)、譚星、李少華、羅佳彬、許移現(xiàn)羈押于西雙版納州看守所；被告人梁仕福、歐陽荷丹、潘德志、蔣鎖云、蔡家鴻、鄧昌福、陳康、丁海龍、倉光輝、楊忠云、李靜、曹李興、張正文、巖院倫、巖罕約、巖罕恩、巖糯、巖章地、巖班、巖燕、巖恩、巖應、巖應坎、巖噸、巖叫、巖光、巖萬、宋海濤、吳軍現(xiàn)羈押于景洪市看守所；

2.隨案移送刑事偵查卷宗132冊、散卷8冊、散件6頁、光盤729張、筆記本63本、對賬單一沓（12張）、石油檔案袋4袋、邊境通行證1本、入境通行證1本；

3.被查獲的物證現(xiàn)存于西雙版納海關緝私分局。