上訴人(原審被告)：廣東英妮股份有限公司，住所地廣東省廣州市。
　　法定代表人：吳某某。
　　委托訴訟代理人：孔德勤。
　　委托訴訟代理人：宋振華，北京市盈科(廣州)律師事務(wù)所律師。
　　上訴人(原審被告)：吳某某，女，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住廣東省廣州市。
　　委托訴訟代理人：宋振華，北京市盈科(廣州)律師事務(wù)所律師。
　　被上訴人(原審原告)：乾道融資租賃(上海)有限公司，住所地中國(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)德堡路XXX號(hào)XXX幢XXX層XXX-XXX室。
　　法定代表人：劉松，總經(jīng)理。
　　委托訴訟代理人：白雪廉。
　　上訴人廣東英妮股份有限公司(以下簡稱英妮公司)、吳某某因與被上訴人乾道融資租賃(上海)有限公司(以下簡稱乾道公司)借款合同糾紛一案，不服上海市嘉定區(qū)人民法院(2019)滬0114民初2606號(hào)民事判決，向本院提起上訴。本院于2019年10月9日立案后，于2019年11月14日公開開庭進(jìn)行了審理。上訴人英妮公司的委托訴訟代理人孔德勤、被上訴人乾道公司的委托訴訟代理人白雪廉到庭參加訴訟。上訴人吳某某經(jīng)傳票傳喚無正當(dāng)理由拒不到庭參加訴訟，本院依法進(jìn)行了缺席審理。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
　　英妮公司、吳某某共同上訴請(qǐng)求：撤銷原審判決第一至五項(xiàng)，改判駁回乾道公司原審全部訴訟請(qǐng)求。事實(shí)和理由：英妮公司與乾道公司簽訂的《商業(yè)保理合同》明確約定英妮公司將對(duì)案外人享某的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給乾道公司，乾道公司向英妮公司提供保理融資款，因此，雙方之間的法律關(guān)系為保理合同關(guān)系，而非借款合同關(guān)系。乾道公司未取得商業(yè)保理的金融牌照，因此雙方之間的保理合同無效，吳某某簽訂的保證合同無效，吳某某不應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。英妮公司將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乾道公司后，乾道公司享某對(duì)應(yīng)收賬款債務(wù)人的債權(quán)，應(yīng)當(dāng)向債務(wù)人主張權(quán)利，乾道公司在英妮公司回購債權(quán)之前，不能既向英妮公司主張還款，又保留應(yīng)收賬款債務(wù)人的債權(quán)，否則將導(dǎo)致乾道公司享某雙重權(quán)利。
　　被上訴人乾道公司辯稱，不同意英妮公司、吳某某的上訴請(qǐng)求。原審認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)充分，請(qǐng)求駁回上訴，維持原判。
　　被上訴人乾道公司向一審法院起訴請(qǐng)求：1、判令英妮公司歸還應(yīng)收賬款受讓價(jià)款本金人民幣(以下幣種同)600萬元；2、判令英妮公司支付自2018年8月9日起至2019年7月11日止的資金占用費(fèi)1,049,424.66元；3、判令英妮公司支付2018年10月1日至2019年7月11日止的違約金232,602.74元；4、判令英妮公司賠償乾道公司保全保費(fèi)9,000元；5、判令吳某某承擔(dān)連帶保證責(zé)任，并就其持有的300萬股英妮公司股票對(duì)乾道公司承擔(dān)質(zhì)押擔(dān)保責(zé)任。
　　一審法院認(rèn)定事實(shí)：2017年8月3日，乾道公司作為應(yīng)收賬款受讓方(甲方)、英妮公司作為應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方(乙方)、吳某某作為擔(dān)保人(丙方)，共同簽訂《商業(yè)保理合同》。合同明確，訂立合同的起因系乙方根據(jù)業(yè)務(wù)需要，就其在外應(yīng)收賬款債權(quán)向甲方申請(qǐng)融資，即乙方將其享某的尚未到期的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給甲方，甲方向乙方支付本合同約定的受讓價(jià)款受讓該債權(quán)。甲方同意為乙方提供有追索權(quán)循環(huán)額度隱蔽國內(nèi)保理服務(wù)，丙方為乙方在本合同項(xiàng)下應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。合同還主要約定，本合同項(xiàng)下保理融資額度為600萬元，類別為循環(huán)額度，合同期限為自甲方向乙方支付本協(xié)議項(xiàng)下轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起12個(gè)月，如果甲方分批轉(zhuǎn)賬，則為最后一筆轉(zhuǎn)賬之日起12個(gè)月。保理融資額度的使用以符合下列全部條件為前提：……甲方已受讓申請(qǐng)保理融資所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款……。本合同項(xiàng)下甲方已付的受讓價(jià)款年利率為19%，利息以360天為基數(shù)，自甲方向乙方支付應(yīng)收賬款受讓價(jià)款之日起，按甲方已支付保理受讓價(jià)款及實(shí)際使用天數(shù)計(jì)收利息。利息每三個(gè)月支付一次，支付時(shí)間為自甲方向乙方首次支付受讓價(jià)款之日起每三個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)工作日。逾期支付違約金為每日萬分之五，按甲方向乙方支付的受讓價(jià)款為基數(shù)。其他費(fèi)用還包括保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用，甲方有權(quán)向乙方收取。乙方應(yīng)向甲方提供商務(wù)合同復(fù)印件、發(fā)票、其他商業(yè)單據(jù)等與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓有關(guān)的資料。受讓價(jià)款發(fā)放的先決條件為商務(wù)合同各方之間無違約事件和爭議或商業(yè)糾紛、乙方已將相關(guān)材料交與甲方、有關(guān)乙方與他人交易的真實(shí)性的材料已由甲方初步確認(rèn)。受讓價(jià)款支付日即為應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓日，自實(shí)付受讓價(jià)款支付至乙方賬戶起，商務(wù)合同項(xiàng)下乙方享某的對(duì)商務(wù)合同買方的應(yīng)收賬款債權(quán)即由甲方享某。應(yīng)收賬款回款專戶約定為英妮公司賬戶，雙方同意該賬戶系甲方委托乙方回收甲方所受讓的應(yīng)收賬款的專用賬戶，未經(jīng)甲方同意，乙方不得自行從該賬戶支取任何款項(xiàng)。當(dāng)保理業(yè)務(wù)期限屆滿，甲方未及時(shí)足額收回應(yīng)收賬款，以及乙方發(fā)生本合同約定的其他違約事件時(shí)，甲方有權(quán)向乙方放出《保理回購?fù)ㄖ獣?，要求乙方立即回購全部未償付的?yīng)收賬款余額及相應(yīng)逾期支付違約金等費(fèi)用，或依法對(duì)乙方進(jìn)行追索。一旦發(fā)生回購事件，乙方應(yīng)當(dāng)按甲方要求，于指定日期回購甲方已受讓的所有應(yīng)收賬款債權(quán)，已支付應(yīng)收賬款債權(quán)受讓價(jià)款的，乙方應(yīng)立即償還相應(yīng)的保理融資本金、利息及其他費(fèi)用。乙方在收到甲方發(fā)出的《保理回購?fù)ㄖ獣泛?個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)將回購款項(xiàng)付至甲方賬戶，甲方還有權(quán)采取訴訟等手段直接追索，乙方完成應(yīng)收款回購后，甲方將對(duì)商務(wù)合同買方的應(yīng)收款債權(quán)轉(zhuǎn)回至乙方，甲方仍然有權(quán)作為應(yīng)收賬款權(quán)利人向商務(wù)合同買方主張應(yīng)收賬款支付的權(quán)利。丙方應(yīng)對(duì)乙方被甲方的追索所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任承擔(dān)連帶保證。丙方為乙方提供擔(dān)保，承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任，擔(dān)保期限為本合同保理期限屆滿之日起兩年。丙方還同意將其持有的乙方300萬股非限售流通股質(zhì)押給甲方，作為融資額度600萬元及由此產(chǎn)生的利息和有關(guān)費(fèi)用的擔(dān)保。合同附件一為《額度核準(zhǔn)通知書》，附件二為《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方確認(rèn)函》，附件三為《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書》，附件四為《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單明細(xì)》，顯示了英妮公司的商務(wù)合同買方名稱，合同金額為8,694,972元。
　　英妮公司董事會(huì)作出的決議中，同意吳某某以其持有的300萬股英妮公司股票質(zhì)押給乾道公司。保理合同簽訂當(dāng)日，乾道公司與吳某某簽訂了股份質(zhì)押合同，并辦理了300萬股英妮股份股票的質(zhì)押登記。
　　2017年8月9日，乾道公司根據(jù)合同約定，將600萬元付至英妮公司賬戶。2017年11月至2018年8月8日，英妮公司按期支付了受讓價(jià)款的全部利息1,165,333.29元。此后英妮公司未再支付利息，也未向乾道公司返還本金。
　　2018年9月27日，乾道公司(甲方)與英妮公司(乙方)、吳某某(丙方)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，主要約定，因乙方未如期按照保理合同約定進(jìn)行應(yīng)收賬款的回購，故雙方確認(rèn)按照本協(xié)議約定對(duì)甲方已支付的應(yīng)收賬款對(duì)價(jià)進(jìn)行回購，回購期限至2019年6月8日。本協(xié)議簽署之日，乙方承諾將其對(duì)案外人廣州市愛她商貿(mào)有限公司的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方，甲方之前支付的600萬元全額抵充此次應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓價(jià)款。乙方按以下約定期限，全額對(duì)本協(xié)議項(xiàng)下甲方受讓的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購：2018年11月30日，支付回購款50萬元；2018年12月30日，支付回購款100萬元；2019年1月30日，支付回購款50萬元；2019年3月30日，支付回購款50萬元；2019年5月30日，支付回購款100萬元；2019年6月8日，支付回購款250萬元。乙方的回購義務(wù)并未消除甲方依據(jù)本協(xié)議項(xiàng)下已受讓的應(yīng)收賬款向乙方債務(wù)人直接行使追償?shù)臋?quán)利?；刭徠陂g，乙方需按年利率19%向甲方支付資金占用費(fèi)，并按以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)支付：2018年9月30日，支付2018年8月9日至11月8日期間的資金占用費(fèi)288,200元；2018年10月30日，支付2018年11月9日至2019年2月8日期間的資金占用費(fèi)239,600元；2019年2月28日，支付2019年2月9日至5月8日期間的資金占用費(fèi)173,900元；2019年4月30日，支付2019年5月9日至6月8日期間的資金占用費(fèi)49,900元。乙方延期支付本協(xié)議項(xiàng)下任一款項(xiàng)的，甲方有權(quán)要求乙方于違約之日一次性支付所有應(yīng)收賬款的回收款、對(duì)應(yīng)回購款的資金占用費(fèi)，并且承擔(dān)延期支付金額每日萬分之五的違約責(zé)任。丙方仍然按照原約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。本協(xié)議為保理合同的補(bǔ)充，如有不一致，則以本協(xié)議約定為準(zhǔn)，本協(xié)議未約定事宜，以保理合同約定為準(zhǔn)。
　　另查明，乾道公司為本案的保全，購買擔(dān)保而支付擔(dān)保服務(wù)費(fèi)9,000元。乾道公司還明確，要求將訴請(qǐng)中的資金占用費(fèi)、違約金計(jì)算至被告返還全部本金之日止。
　　一審法院認(rèn)為，乾道公司與英妮公司、吳某某間簽訂的合同及補(bǔ)充協(xié)議雖名為商業(yè)保理合同，但根據(jù)合同及補(bǔ)充協(xié)議的內(nèi)容和當(dāng)事人的陳述，合同的性質(zhì)實(shí)為借款協(xié)議。理由如下：1、保理合同簽訂后，乾道公司以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓款的名義向英妮公司支付600萬元，視為借款交付；2、保理合同中約定的合同期限為自乾道公司向英妮公司支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起12個(gè)月，以及補(bǔ)充協(xié)議中約定了由英妮公司對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行回購和資金占用費(fèi)的分期支付時(shí)間，應(yīng)當(dāng)視為約定的借款期限及商定的延期還款和支付利息的期限，亦即還款方式；3、合同中約定的受讓價(jià)款年利率為19%，顯然是借款利率的約定；4、合同還約定了逾期付款違約金，也是對(duì)約定的年利率標(biāo)準(zhǔn)低于法律規(guī)定的借款利率上限的一種補(bǔ)充；5、雙方約定的所謂應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后又回購，不符合合同法規(guī)定的債權(quán)轉(zhuǎn)讓法律要件，故排除這一點(diǎn)后，合同中的其余約定，均為典型的借款關(guān)系。
　　綜上，乾道公司與英妮公司間的借款法律關(guān)系合法有效?，F(xiàn)英妮公司對(duì)借款拖欠不還，顯屬違約，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。乾道公司要求英妮公司歸還借款、承擔(dān)資金占用費(fèi)和違約金的訴訟請(qǐng)求，合法有據(jù)，依法予以支持。英妮公司已經(jīng)支付合同期間的借款利息，但合同屆期后，雖經(jīng)補(bǔ)充協(xié)議約定給予英妮公司延期支付的機(jī)會(huì)，但補(bǔ)充協(xié)議約定的期限逾期后，英妮公司并未付款，故乾道公司有權(quán)依約對(duì)雙方約定的本金和占用費(fèi)一并予以主張，并有權(quán)要求對(duì)方承擔(dān)違約金。乾道公司主張的為保全支付的保險(xiǎn)費(fèi)，有雙方約定，且不違反法律規(guī)定，本院予以支持。吳某某作為保證人，應(yīng)當(dāng)對(duì)英妮公司的付款義務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。乾道公司與吳某某間的質(zhì)押合同亦合法有效，依照法律規(guī)定，債務(wù)履行期屆滿質(zhì)權(quán)人未受清償?shù)?，可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià)，也可以依法拍賣、變賣質(zhì)物。故乾道公司要求行使質(zhì)押權(quán)的訴訟請(qǐng)求，合法有據(jù)，應(yīng)予支持。據(jù)此，依照《中華人民共和國合同法》第一百一十四條第一款、第一百九十六條、第一百九十七條、第二百零五條、第二百零六條、第二百零七條、《中華人民共和國擔(dān)保法》第十八條第一款、第三十一條、第七十一條、第七十二條、第七十八條和《中華人民共和國民事訴訟法》第六十四條第一款之規(guī)定，判決如下：一、英妮公司應(yīng)于判決生效之日起十日內(nèi)歸還乾道公司借款6,000,000元，并給付以該款為基數(shù)自2018年8月9日起至實(shí)際清償之日止按年利率19%為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的借款利息；二、英妮公司應(yīng)于判決生效之日起十日內(nèi)給付乾道公司以6,000,000元為基數(shù)自2018年10月1日起至實(shí)際清償之日止按年利率5%為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的違約金；三、英妮公司應(yīng)于判決生效之日起十日內(nèi)給付乾道公司擔(dān)保服務(wù)費(fèi)9,000元；四、吳某某對(duì)上述第一、二、三項(xiàng)中英妮公司的付款責(zé)任承擔(dān)連帶責(zé)任，吳某某承擔(dān)了保證責(zé)任后，有權(quán)向英妮公司追償；五、債務(wù)履行期屆滿乾道公司未受清償?shù)模梢耘c吳某某協(xié)議以已質(zhì)押的3,000,000股廣東英妮股份有限公司股票折價(jià)，也可以依法拍賣、變賣質(zhì)押的股票，質(zhì)物折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸吳某某所有，不足部分由英妮公司清償。在乾道公司實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)后，提供質(zhì)押擔(dān)保的吳某某有權(quán)向英妮公司追償。一審案件受理費(fèi)53,863元，減半收取26,931.50元，案件申請(qǐng)費(fèi)5,000元，合計(jì)訴訟費(fèi)31,931.50元，由英妮公司、吳某某負(fù)擔(dān)。英妮公司、吳某某負(fù)擔(dān)之款應(yīng)于判決生效之日起七日內(nèi)交付一審法院。如果未按判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。
　　二審中，各方當(dāng)事人均沒有提交新的證據(jù)。
　　本院經(jīng)審理查明，原審查明事實(shí)清楚，證據(jù)充分，本院予以確認(rèn)。本院二審期間，乾道公司明確表示其認(rèn)可雙方之間為借款合同關(guān)系，其不再向本案所涉應(yīng)收賬款債務(wù)人主張權(quán)利。
　　本院認(rèn)為，本案的爭議焦點(diǎn)為英妮公司與乾道公司之間法律關(guān)系究竟系保理抑或借款合同關(guān)系，以及英妮公司、吳某某應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任。首先，從涉案《商業(yè)保理合同》及補(bǔ)充協(xié)議看，雙方并未將應(yīng)收轉(zhuǎn)款作為第一還款來源，乾道公司也并未進(jìn)行應(yīng)收賬款的催收，故合同的實(shí)際履行并不符合保理業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)特征，且乾道公司明確認(rèn)可雙方之間系借款合同關(guān)系，英妮公司在一審期間也主張本案名為保理，實(shí)為借款，現(xiàn)英妮公司上訴主張雙方之間為保理合同關(guān)系，違反了禁反言原則，因此，本院認(rèn)為英妮公司關(guān)于本案為保理合同的主張難以成立，雙方之間實(shí)為借款合同關(guān)系，鑒于一審對(duì)于本案名為保理、實(shí)為借款已作充分闡述，本院對(duì)此不再贅述。其次，乾道公司在二審期間明確表示其不再向本案所涉應(yīng)收賬款債務(wù)人主張權(quán)利，故乾道公司向英妮公司主張還款，并不產(chǎn)生權(quán)利重復(fù)主張的問題。綜上所述，一審對(duì)于英妮公司及吳某某應(yīng)承擔(dān)合同責(zé)任的認(rèn)定并無不當(dāng)，英妮公司、吳某某的上訴請(qǐng)求均不能成立，一審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，應(yīng)予維持。依照《中華人民共和國民事訴訟法》第一百七十條第一款第一項(xiàng)規(guī)定，判決如下：
　　駁回上訴，維持原判。
　　二審案件受理費(fèi)2,345元，由上訴人英妮公司、吳某某負(fù)擔(dān)。
　　本判決為終審判決。

審判員：張文婷

書記員：周??欣