原告：和運(yùn)國(guó)際租賃有限公司，住所地上海市普陀區(qū)。
　　法定代表人：田天明，董事長(zhǎng)。
　　委托訴訟代理人：劉錕，上海凱正律師事務(wù)所律師。
　　委托訴訟代理人：羅本建，上海凱正律師事務(wù)所律師。
　　被告：張某某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住河南省。
　　委托訴訟代理人：冉引娣，北京市隆安(南通)律師事務(wù)所律師。
　　委托訴訟代理人：趙春燕，北京市盈科(南通)律師事務(wù)所律師。
　　被告：王某某，女，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住河南省。
　　委托訴訟代理人：張某某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住河南省。
　　原告和運(yùn)國(guó)際租賃有限公司與被告張某某、王某某民間借貸糾紛一案，本院于2019年2月14日立案受理后，依法適用簡(jiǎn)易程序，由審判員姜山獨(dú)任審判，并于2019年3月18日公開(kāi)開(kāi)庭進(jìn)行了審理。原告的委托訴訟代理人羅本建、被告張某某及其委托訴訟代理人冉引娣、趙春燕及被告王某某的委托訴訟代理人張某某到庭參加訴訟，本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
　　原告和運(yùn)國(guó)際租賃有限公司向本院提出訴訟請(qǐng)求：1.被告張某某返還原告借款本金人民幣165,480元(以下幣種同)；2.被告張某某自2018年5月起按月利息4,000元的標(biāo)準(zhǔn)支付原告利息至本金付清當(dāng)月止；3.被告張某某賠償原告律師費(fèi)11,583元；4.被告王某某對(duì)被告張某某的上述債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任；5.兩被告負(fù)擔(dān)本案訴訟費(fèi)用。事實(shí)和理由：2017年10月7日，被告張某某與案外人江西省博越國(guó)際汽車(chē)貿(mào)易有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“博越公司”)上海分公司簽訂《銷(xiāo)售合同》一份，載明被告張某某委托博越公司上海分公司購(gòu)買(mǎi)一輛寶馬320汽車(chē)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“擬購(gòu)汽車(chē)”)，總價(jià)為32萬(wàn)元，首付款為12萬(wàn)元，余款20萬(wàn)元被告張某某根據(jù)博越公司上海分公司的通知一次性付清。被告張某某為融資買(mǎi)車(chē)，于2017年10月19日與原告簽訂《車(chē)輛回租租賃合同》及《付款通知書(shū)》等合同附件，約定被告張某某將擬購(gòu)汽車(chē)以32萬(wàn)元的價(jià)格出售給原告，原告再出租給被告張某某，租金總額為345,360元，原告應(yīng)付購(gòu)車(chē)款32萬(wàn)元中12萬(wàn)元與被告張某某應(yīng)支付給原告的首付租金相抵消，剩余20萬(wàn)元原告根據(jù)被告張某某指示直接支付給博越公司上海分公司，被告王某某對(duì)被告張某某的合同債務(wù)向原告承擔(dān)連帶保證責(zé)任。2017年10月20日，原告按被告張某某指示將20萬(wàn)元匯入博越公司上海分公司賬戶(hù)，被告張某某向原告交付車(chē)輛抵押保證金5萬(wàn)元。后因博越公司上海分公司無(wú)法向被告張某某交付擬購(gòu)汽車(chē)，被告張某某在支付原告兩期租金共計(jì)12,520元的情況下，停止支付原告后期租金。原告認(rèn)為，《車(chē)輛回租租賃合同》名為售后回租租賃合同，實(shí)為按月還本付息的借款合同，即原告以自有資金20萬(wàn)元出借給被告張某某供其購(gòu)車(chē)，雙方構(gòu)成民間借貸關(guān)系。根據(jù)原、被告間簽訂的《車(chē)輛回租租賃合同》、《欠款合同》、《付款通知書(shū)》、《指示付款確認(rèn)書(shū)》、轉(zhuǎn)賬憑證等證據(jù)，可確定雙方借款內(nèi)容為原告向被告張某某出借20萬(wàn)元，借期為36個(gè)月，月利率為1.5%，用途為購(gòu)車(chē)，借期起始日為2017年10月20日，被告張某某需按月還本付息。在被告張某某拒絕繼續(xù)履行《車(chē)輛回租租賃合同》的情況下，被告張某某應(yīng)按實(shí)際借款合同關(guān)系返還原告剩余本金并支付實(shí)際借款期間的利息，被告王某某對(duì)被告張某某所負(fù)債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。根據(jù)最高法民間借貸司法解釋第三十條規(guī)定，借款利息按年利率24%計(jì)算，借款本金20萬(wàn)元，借期36個(gè)月，每月償還等額本息共計(jì)9,555.56元，其中本金為5,555.56元(20萬(wàn)元／36個(gè)月)、利息為4,000元(20萬(wàn)元*24%/12個(gè)月)，被告張某某已支付62,520元，抵扣4.2個(gè)月的本金34,520元及7個(gè)月(2017年10月至2018年4月)的利息28,000元，截至2018年5月，被告張某某尚欠本金165,480元。審理中，原告變更訴訟請(qǐng)求2為：被告張某某賠償原告違約金和利息損失(以每月4,000元為標(biāo)準(zhǔn)，自2018年5月20日起算至實(shí)際支付之日止)。此外，原告表示，若法院不支持原告的本息計(jì)算方式，可按貸款利息實(shí)際計(jì)算已還本息，不同意按照約定的租金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算利息。
　　被告張某某辯稱(chēng)，不同意原告的訴訟請(qǐng)求。首先，被告張某某沒(méi)有向原告借款的意思表示，雙方并無(wú)借貸合意。原告的經(jīng)營(yíng)范圍僅限于融資租賃等普通業(yè)務(wù)，不包括放貸等金融業(yè)務(wù)，其不得借融資租賃名義開(kāi)展非法集資活動(dòng)。被告張某某在博越公司上海分公司購(gòu)車(chē)時(shí)該公司銷(xiāo)售稱(chēng)原告可以提供融資，并聯(lián)系了原告員工至該公司處為被告張某某辦理了相關(guān)手續(xù)。雖然一系列合同、文件系被告張某某簽署，但被告張某某僅認(rèn)可《車(chē)輛回租租賃合同》，該合同體現(xiàn)的是融資租賃法律關(guān)系，被告張某某承擔(dān)的支付租金義務(wù)顯然與民間借貸關(guān)系不符；原告提交的《欠款合同》、《付款通知書(shū)》、《指示付款確認(rèn)書(shū)》等其余簽字材料均未交給過(guò)被告張某某，原告也未說(shuō)明具體內(nèi)容，應(yīng)屬無(wú)效。其次，原告、被告張某某與博越公司上海分公司系三方融資租賃關(guān)系。原告支付給博越公司上海分公司的20萬(wàn)元，系其支付的購(gòu)車(chē)款而非出借給被告張某某的款項(xiàng)；原告同意將被告張某某支付給博越公司上海分公司的購(gòu)車(chē)款10萬(wàn)元作為首期租金進(jìn)行抵扣，說(shuō)明原告追認(rèn)該款性質(zhì)為被告張某某代原告支付的購(gòu)車(chē)款。因被告張某某僅選定了車(chē)輛但未全部付款，博越公司上海分公司既未向被告張某某實(shí)際交付車(chē)輛又未將車(chē)輛產(chǎn)權(quán)登記在被告張某某名下，涉案車(chē)輛產(chǎn)權(quán)不明，不能作為售后回租業(yè)務(wù)的標(biāo)的物。《車(chē)輛回租租賃合同》中約定原告從被告張某某處購(gòu)車(chē)價(jià)格為32萬(wàn)元，高于被告張某某從博越公司上海分公司購(gòu)車(chē)的價(jià)格，明顯低值高賣(mài)，不符合常理及相關(guān)規(guī)定。再次，如果法院認(rèn)定雙方系民間借貸關(guān)系，雙方也未約定過(guò)利息，《欠款合同》中載明的利息標(biāo)準(zhǔn)并非被告張某某的真實(shí)意思表示，不能以此為準(zhǔn)。根據(jù)原告主張的借款利息金額倒推，被告張某某應(yīng)償還的本息是8,555.56元，與被告張某某認(rèn)可的《車(chē)輛回租租賃合同》后附的租金支付明細(xì)表金額相差甚遠(yuǎn)，被告張某某支付的押金5萬(wàn)元及兩期租金12,520元亦應(yīng)抵扣本金20萬(wàn)元。最后，被告王某某的名字系被告張某某后應(yīng)原告員工要求代簽，被告王某某直至訴訟時(shí)才知曉上述情況，不同意追認(rèn)上述代簽行為。
　　被告王某某辯稱(chēng)，不同意原告的訴訟請(qǐng)求，被告王某某從未見(jiàn)到過(guò)《車(chē)輛回租租賃合同》，該合同上連帶保證人處的名字并非被告王某某本人所簽，而是其子被告張某某代簽且未獲得被告王某某的同意，被告王某某直至訴訟時(shí)才知曉該事宜，對(duì)被告張某某的代簽行為不予追認(rèn)。
　　針對(duì)兩被告的答辯，原告反駁認(rèn)為：其與博越公司上海分公司之間沒(méi)有合同關(guān)系，故三方不構(gòu)成直租型融資租賃法律關(guān)系；雖然原告員工看到被告張某某代王某某在合同上簽字，但因當(dāng)時(shí)被告張某某提供了被告王某某的銀行流水證明，原告有理由認(rèn)為其已經(jīng)獲得授權(quán)，加之兩被告系母子關(guān)系，被告張某某具有家事代理權(quán)。
　　經(jīng)審理查明，2017年10月7日，被告張某某(甲方)與博越公司上海分公司(乙方)簽訂《銷(xiāo)售合同》(編號(hào)為：XXXXXXX)一份，該合同載明：“……甲方委托乙方代購(gòu)商品車(chē)一輛，所購(gòu)品牌寶馬320Li耀夜版……外白內(nèi)棕；車(chē)架號(hào)：待定；到貨日期：全款后一個(gè)月……總金額為人民幣叁拾萬(wàn)元整……甲方向乙方交付人民幣捌萬(wàn)元整，作為委托乙方代購(gòu)車(chē)輛的保證金，余款貳拾貳萬(wàn)元整甲方需在接到乙方車(chē)源信息通知并確認(rèn)委托代購(gòu)車(chē)輛之日起3日內(nèi)一次性付清給乙方……甲方自愿支付相關(guān)費(fèi)用委托乙方辦理如下車(chē)輛其他服務(wù)項(xiàng)目……項(xiàng)目?jī)?nèi)容：1.店保：基本4個(gè)險(xiǎn)+道強(qiáng)險(xiǎn)……本代購(gòu)合同為甲方到乙方公司提車(chē)的憑證，在交車(chē)時(shí)需出示并交還乙方，甲方提車(chē)后本合同即自行失效，除作特別約定外，本合同的交車(chē)地點(diǎn)均在上述注明的乙方公司所在地……”。2017年10月7日至2017年10月19日期間，被告張某某以支付寶、刷卡及轉(zhuǎn)賬等方式共計(jì)支付博越公司上海分公司購(gòu)車(chē)款10萬(wàn)元及保險(xiǎn)預(yù)收款1.1萬(wàn)元，博越公司上海分公司出具相應(yīng)收據(jù)并加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。
　　2017年10月19日，原告(出租人、甲方)與被告張某某(承租人、乙方)簽訂《車(chē)輛回租租賃合同》一份，合同編號(hào)AGXXXXXXXXX，該合同載明：“……本合同規(guī)定的售后回租是指以下交易形態(tài)：甲方根據(jù)乙方的融資要求，向乙方購(gòu)買(mǎi)乙方所有的租賃車(chē)輛，甲方再將該車(chē)輛出租給乙方，經(jīng)雙方充分了解本融資租賃之特性，協(xié)議如下：租賃車(chē)輛標(biāo)的：寶馬320一輛；乙方實(shí)際交接人：張某某；甲方就租賃車(chē)輛的購(gòu)買(mǎi)應(yīng)向乙方支付的價(jià)款總金額為人民幣叁拾貳萬(wàn)元；租賃期間為2017年10月20日至2020年10月19日，每1個(gè)月為一期，共36期；租金總金額345,360元(每期租金金額參照租金支付表)；乙方應(yīng)于合約簽訂之日(且在甲方支付租賃物價(jià)款前)支付租賃首付租金120,000元，支付方式為自甲方支付給乙方租賃物價(jià)款中抵扣……除非經(jīng)甲方書(shū)面形式豁免，甲方支付全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款，應(yīng)以乙方完成下列事項(xiàng)及向甲方或甲方指定人士交付下列文件為前提：(a)本合同及與本合同相關(guān)的法律文件已經(jīng)由各方適當(dāng)簽署；(b)證明租賃車(chē)輛歸乙方所有的發(fā)票、買(mǎi)賣(mài)合同、質(zhì)保證明及其他產(chǎn)權(quán)證明；(c)就租賃車(chē)輛的轉(zhuǎn)移所開(kāi)具的格式和內(nèi)容令甲方滿(mǎn)意的發(fā)票；(d)付款通知書(shū)，載明付款銀行、開(kāi)戶(hù)行等必要付款信息……在租賃期限內(nèi)，乙方無(wú)條件同意按本合同規(guī)定按時(shí)、足額支付租金和其他款項(xiàng)。如任何一期租金或其他費(fèi)用或各該租金或費(fèi)用之任何部分到期后逾三日仍未支付者，承租人即被認(rèn)為拒絕付款與違約。如乙方遲延付款，則自租金原定之給付日起至清償日止，每延遲一日，逾期每日應(yīng)加付逾期租金總額0.2%滯納金……乙方應(yīng)在甲方向出賣(mài)人支付租賃物價(jià)款前，向甲方支付首付租金并以首付租金降低實(shí)際融資金額……甲方根據(jù)乙方的融資要求，向乙方購(gòu)買(mǎi)乙方所有的租賃車(chē)輛，甲方再將該車(chē)輛出租給乙方……租賃車(chē)輛于租賃期限內(nèi)，所有權(quán)為甲方所有。乙方對(duì)租賃車(chē)輛只有使用權(quán)，沒(méi)有所有權(quán)。未經(jīng)甲方書(shū)面同意，乙方不得在租賃期限內(nèi)對(duì)租賃車(chē)輛進(jìn)行銷(xiāo)售、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租、抵押或采取其他任何侵犯租賃車(chē)輛所有權(quán)的行為……租賃車(chē)輛于乙方向甲方付清全部租金及其他依本合同應(yīng)繳納予甲方的費(fèi)用，甲方將上述車(chē)輛過(guò)戶(hù)至乙方……如甲方將車(chē)輛登記在乙方名下，或甲方將授權(quán)乙方將車(chē)輛抵押登記到甲方名下，并不對(duì)甲方之車(chē)輛所有權(quán)產(chǎn)生影響……若在售后回租方式下，雙方均確認(rèn)標(biāo)的車(chē)輛所有權(quán)歸屬于甲方。乙方應(yīng)在本合同簽署后按甲方要求將標(biāo)的物抵押給甲方，并辦理相應(yīng)的抵押登記手續(xù)……租賃車(chē)輛由甲方負(fù)責(zé)向乙方交付，甲方指定之任何第三人交付給乙方的均視為甲方交付，如果車(chē)輛由乙方占有甲方只需交付之意思表示，無(wú)需實(shí)物交付……租賃期間，甲方享有租賃物所有權(quán)……租賃期間屆滿(mǎn)、且乙方已完全履行本合同項(xiàng)下各項(xiàng)義務(wù)和責(zé)任時(shí)，租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移至乙方……乙方違反本合同之約定，或有下列各款情形之一時(shí)，甲方有權(quán)主張乙方違約并不需通知或履行法定程序，即可解除本合同，請(qǐng)求立即支付已到期未付及未到期租金，另需支付合約為履行部分含稅租金總額30%的違約金及沒(méi)收租賃保證金，請(qǐng)求或不經(jīng)通知徑行取回租賃物，并得請(qǐng)求支付律師代理費(fèi)等費(fèi)用及其他損害賠償，并得在未通知乙方情況下，令租賃物無(wú)法使用：1.乙方對(duì)本合同項(xiàng)下的任何一項(xiàng)給付，到期未依規(guī)定給付，且遲延給付已達(dá)三(3)日……連帶保證人愿無(wú)條件連帶保證乙方依本約如期支付租金、甲方之一切代付費(fèi)用、乙方違反本約時(shí)應(yīng)付之損害賠償、違約金、遲延利息、滯納金、律師費(fèi)及其他一切債務(wù)……甲方為實(shí)現(xiàn)本合同項(xiàng)下債權(quán)所需費(fèi)用(包括但不限于催收費(fèi)用、訴訟費(fèi)、保全費(fèi)、公告費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)及其他費(fèi)用)由乙方承擔(dān)……本合同自當(dāng)事人雙方法定代表人或其授權(quán)代表人簽字并加蓋公章之日起成立，甲方收到乙方支付的首付租金、租賃保證金后生效……”。合同附有租金支付明細(xì)表，載明：“首付租金120,000元，第1期至第36期每期6,260元……”。上述合同尾部，原告于出租人處加蓋合同專(zhuān)用章，被告張某某在承租人及連帶保證人處簽字確認(rèn)，并在連帶保證人處簽署被告王某某的姓名和身份信息、聯(lián)系信息。
　　被告張某某與原告還簽訂《欠款合同》、《車(chē)輛抵押合同》各一份，合同編號(hào)均為AGXXXXXXXXX?！肚房詈贤飞锨房钤颉⑦€款期限等未填寫(xiě)，僅載明：“欠和運(yùn)國(guó)際租賃有限公司款RMB345,360元”?！盾?chē)輛抵押合同》載明：“雙方同意基于雙方的融資租賃關(guān)系，甲方(被告張某某)以其占有的車(chē)輛作為抵押物，對(duì)乙方(原告)在主合同項(xiàng)下享有的全部債權(quán)進(jìn)行不可撤銷(xiāo)擔(dān)?！盅簷?quán)金額345,360元……抵押擔(dān)保的范圍為：主合同項(xiàng)下甲方應(yīng)支付的所有款項(xiàng)，包括但不限于：欠款金額、手續(xù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)用、違約金、賠償金、補(bǔ)償金、保管擔(dān)保財(cái)產(chǎn)等合同項(xiàng)下發(fā)生的一切款項(xiàng)和乙方實(shí)現(xiàn)債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利的費(fèi)用(包括但不限于處分抵押物的費(fèi)用、訴訟費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)等)……抵押擔(dān)保的期限為：自主合同生效起至履行完畢后兩年……甲方以其向乙方承租的車(chē)輛作為抵押物，以擔(dān)保乙方在主合同項(xiàng)下的債權(quán)，無(wú)論抵押物是否登記在乙方名下，該抵押物的完整所有權(quán)始終歸屬于乙方……?！彪p方另簽訂一份《協(xié)議書(shū)》，約定被告張某某配合原告于2018年1月31日之前辦理完畢車(chē)輛抵押登記，并支付原告保證金5萬(wàn)元，被告張某某若未按期完成抵押登記則自愿放棄保證金，反之原告于辦理完成之日起的七個(gè)工作日內(nèi)無(wú)息退還保證金。
　　被告張某某另向原告出具《指示付款確認(rèn)書(shū)》和《付款通知書(shū)》?！吨甘靖犊畲_認(rèn)書(shū)》載明：“茲立書(shū)人張某某(承租人)與江西省博越國(guó)際汽車(chē)貿(mào)易有限公司(經(jīng)銷(xiāo)商/4S店)原訂有寶馬320(下稱(chēng)車(chē)輛)的買(mǎi)賣(mài)合同或相關(guān)文件，因承租人將以該車(chē)輛與貴公司往來(lái)售后回租的融資性租賃業(yè)務(wù)，故承租人確認(rèn)并請(qǐng)求貴公司將承租人出售予貴公司車(chē)輛的總貨款RMB叁拾貳萬(wàn)元(含稅)其中之貳拾萬(wàn)元徑行付予經(jīng)銷(xiāo)商/4S店，作為對(duì)該車(chē)輛總貨款的清償。若承租人與經(jīng)銷(xiāo)商/4S店之間發(fā)生任何糾紛，雙方應(yīng)自行解決，與貴公司無(wú)涉，承租人依融資租賃合同對(duì)貴公司所負(fù)的支付租金等義務(wù)不受影響……立書(shū)人確認(rèn)經(jīng)銷(xiāo)商/4S店收到上述貴公司支付的貨款后，對(duì)該車(chē)輛并無(wú)保留所有權(quán)或其他權(quán)利……”。《付款通知書(shū)》載明：“茲因乙方(被告張某某)向甲方(原告)申請(qǐng)辦理融資性售后回租業(yè)務(wù)，故甲方向乙方購(gòu)買(mǎi)乙方所有的租賃標(biāo)的物。甲乙雙方確認(rèn)回租租賃合同租賃物價(jià)款中￥200,000由甲方直接支付給乙方指定的收款方(賬戶(hù)信息如下)……賬戶(hù)名：江西省博越國(guó)際汽車(chē)貿(mào)易有限公司；賬號(hào)(略)……”。
　　2017年10月20日，原告向《付款通知書(shū)》上記明的博越公司賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬200,015元。此后，被告張某某按約支付原告保證金5萬(wàn)元及2期租賃費(fèi)共計(jì)12,520元。
　　2017年12月，博越公司上海分公司停止?fàn)I業(yè)，無(wú)法向包括被告張某某在內(nèi)的客戶(hù)交付車(chē)輛。同月，江西省南昌市公安局紅谷灘分局對(duì)博越公司相關(guān)人員涉嫌非法吸收公眾存款等罪名立案?jìng)刹椋笠扑蛯彶槠鹪V。
　　另查明，原告因本案與上海凱正律師事務(wù)所簽訂《聘請(qǐng)律師合同》，該所指派劉錕律師、羅本建律師作為本案原告的訴訟代理人。2018年4月13日，上海凱正律師事務(wù)所向原告開(kāi)具金額為11,583元的上海增值稅專(zhuān)用發(fā)票。2018年4月18日，原告向上海凱正律師事務(wù)所轉(zhuǎn)賬40,303元。
　　審理中，原告提供《銷(xiāo)售合同》(編號(hào)為：XXXXXXX)一份，該合同該合同印刷文本與被告張某某提供的《銷(xiāo)售合同》(編號(hào)為：XXXXXXX)一致，但填寫(xiě)的購(gòu)車(chē)款總金額為32萬(wàn)元，其中12萬(wàn)元作為博越公司上海分公司的保證金，余款20萬(wàn)元于確認(rèn)代購(gòu)車(chē)輛之日起3日內(nèi)支付，項(xiàng)目?jī)?nèi)容為：店保：基本4個(gè)險(xiǎn)+道強(qiáng)險(xiǎn)(保險(xiǎn)不包含在合同價(jià)內(nèi))。此外，原告提供收據(jù)存根一張，顯示入賬日期為2017年10月19日，收款方式為轉(zhuǎn)賬，金額為12萬(wàn)元，收款事由為“購(gòu)寶馬320Li車(chē)款訂金20,000元整”，加蓋博越公司上海分公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。被告張某某認(rèn)為原告提供的上述兩份證據(jù)都是偽造的，原告表示系從博越公司上海分公司處獲得的復(fù)印件，無(wú)法提供原件，并同意以被告張某某提供的相應(yīng)證據(jù)作為本案審理的依據(jù)。
　　以上事實(shí)，有原告提供的《車(chē)輛回租租賃合同》、《欠款合同》、《車(chē)輛抵押合同》、《指示付款確認(rèn)書(shū)》、《付款通知書(shū)》、《扣賬單》、《聘請(qǐng)律師合同》、上海增值稅專(zhuān)用發(fā)票及匯出匯款通知書(shū)，被告張某某提供的《銷(xiāo)售合同》、銀聯(lián)POS簽購(gòu)單持卡人存根聯(lián)、收據(jù)存根、微信及支付寶轉(zhuǎn)賬記錄及談話(huà)筆錄、庭審筆錄等為證。
　　本院認(rèn)為，原告和被告張某某對(duì)于雙方簽訂的《車(chē)輛回租租賃合同》的真實(shí)性、原告代被告張某某支付20萬(wàn)元購(gòu)車(chē)款及被告張某某支付部分租賃費(fèi)后至今無(wú)法提車(chē)等事實(shí)均無(wú)異議；被告張某某對(duì)其余合同和文件上簽字的真實(shí)性也予以認(rèn)可，雖然其表示對(duì)其中內(nèi)容不知情，但該辯解缺乏證據(jù)證明且不合常理，故雙方之間的全部合同和文件對(duì)被告張某某均有約束力。原告因被告張某某拒付剩余租賃費(fèi)向本院提起民間借貸之訴，雙方爭(zhēng)議焦點(diǎn)主要有：原告與被告張某某之間是民間借貸還是融資租賃法律關(guān)系；原告的訴訟請(qǐng)求有無(wú)相應(yīng)的事實(shí)和法律依據(jù)。其中首要爭(zhēng)議在于雙方之間的合同性質(zhì)。
　　本案原告系融資租賃公司，根據(jù)《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，其主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)是融資租賃，且不得從事借貸等金融業(yè)務(wù)?，F(xiàn)原告堅(jiān)持主張其與被告張某某之間的合同關(guān)系性質(zhì)為民間借貸，提出的主要依據(jù)包括：被告張某某具有融資需求，合同不符合融資租賃合同特征(被告張某某未取得租賃物所有權(quán)、雙方未簽訂買(mǎi)賣(mài)合同且未對(duì)租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移作出安排、存在租賃物抵押給原告的約定等)。被告張某某則認(rèn)為其與原告沒(méi)有借貸合意，車(chē)輛系由原告向博越公司上海分公司購(gòu)買(mǎi)再租賃給被告張某某，三方實(shí)際構(gòu)成標(biāo)準(zhǔn)的直租型融資租賃關(guān)系。本院認(rèn)為，雖然借貸和融資租賃在經(jīng)濟(jì)功能上的目的均是以提供融資支持的方式解決一方資金短缺的困難，但兩者采取的交易模式不同，法律關(guān)系性質(zhì)和后果也有很大差別。究其根本，融資租賃法律關(guān)系是以租賃物為中介的貨幣借貸，在融資的基礎(chǔ)上兼有融物的法律屬性，而借貸關(guān)系則是單純的貨幣融通。因此，判斷合同屬性究竟為借款還是融資租賃，應(yīng)以合同文本記載的意思表示為基礎(chǔ)，考察合同簽訂時(shí)雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思，重點(diǎn)審查合同關(guān)系中有無(wú)融物的合意，并結(jié)合合同中關(guān)于費(fèi)用計(jì)算方式標(biāo)的物及風(fēng)險(xiǎn)分配情況等，予以甄別。審理雙方當(dāng)事人的爭(zhēng)議，首先應(yīng)當(dāng)對(duì)該合同關(guān)系的法律屬性做出準(zhǔn)確認(rèn)定，對(duì)此本院分析如下：
　　一、原告與被告張某某之間不存在借款合同關(guān)系的合意。借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。借款合同的標(biāo)的單一，就是貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)就借款種類(lèi)、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等達(dá)成合意。僅僅因?yàn)橐环接腥谫Y需求，并不必然構(gòu)成借款合同關(guān)系。本案中，雙方約定被告張某某將其即將購(gòu)得的車(chē)輛出售給原告并回租，原告實(shí)際向被告張某某購(gòu)車(chē)提供20萬(wàn)元融資，按照被告張某某的指示直接向車(chē)輛銷(xiāo)售商支付，并以租賃費(fèi)名義分36期按月向被告張某某收取總計(jì)225,360元，合同中所謂首付租金無(wú)須被告張某某實(shí)際支付，而是被告張某某應(yīng)當(dāng)支付給車(chē)輛銷(xiāo)售商的其余購(gòu)車(chē)款。原告與被告張某某簽訂的一系列合同文本和交易憑證中，均未出現(xiàn)“借款”、“借貸”、“利息”、“利率”等符合借款關(guān)系性質(zhì)的條款和文字表述。原告提出，雙方簽訂有《欠款合同》，經(jīng)查該合同僅記載了金額和還款方式，金額為345,360元(實(shí)為原告提供的合同記明的被告張某某購(gòu)車(chē)價(jià)格加原告的合同收益)，與原告主張的出借20萬(wàn)元相矛盾；而該合同在欠款原因、還款期限上均未有能夠證明借款關(guān)系的記載，僅憑“欠款”二字，并不足以表明所欠款項(xiàng)系因借款產(chǎn)生。因此，原告無(wú)法證明雙方之間簽訂合同的合意具有符合借款合同關(guān)系特征的因素。
　　二、原告與被告張某某之間不是直租型融資租賃關(guān)系。標(biāo)準(zhǔn)的直租型融資租賃法律關(guān)系是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，再提供給承租人使用并收取租金，故一般涉及三方當(dāng)事人，存在兩個(gè)合同。本案中，雖然系爭(zhēng)車(chē)輛和銷(xiāo)售商均為被告張某某選定，但原告并未與車(chē)輛出賣(mài)人博越公司上海分公司簽訂合同、向后者購(gòu)買(mǎi)租賃物，該兩個(gè)主體之間并不存在法律關(guān)系。相反，《銷(xiāo)售合同》顯示車(chē)輛買(mǎi)賣(mài)的法律關(guān)系發(fā)生在被告張某某與博越公司上海分公司之間，被告張某某向博越公司上海分公司支付部分購(gòu)車(chē)價(jià)款的行為也能夠與《銷(xiāo)售合同》相互印證。被告張某某基于原告按《車(chē)輛回租租賃合同》約定、根據(jù)其指示向博越公司上海分公司付款，以及收取首期租金的行為，認(rèn)為雙方構(gòu)成直租型融資租賃關(guān)系，顯然依據(jù)不足，本院不予采信。
　　三、原告與被告張某某之間的法律關(guān)系符合售后回租型融資租賃關(guān)系的特征。主要理由是：
　　1.雙方一系列合同及附件的文本清楚表明，雙方之間協(xié)商訂立的是融資租賃合同關(guān)系。首先，從雙方簽訂的、確定雙方主要權(quán)利義務(wù)的《車(chē)輛回租租賃合同》內(nèi)容看，該合同除名稱(chēng)是典型的融資租賃合同類(lèi)型外，其中內(nèi)容明確雙方交易形式為被告張某某以售后回租方式向原告出售租賃車(chē)輛，原告再將該車(chē)輛出租給被告張某某，包含買(mǎi)賣(mài)和租賃兩種法律關(guān)系，完全符合融資租賃合同基本特征。此外，該合同所有條款均圍繞租賃物界定、租金計(jì)算和支付、租賃方式、租賃物所有權(quán)歸屬和轉(zhuǎn)移、回收等事項(xiàng)，均能體現(xiàn)融資租賃合同特征。其次，從雙方簽署的其他合同和交易文件看，《欠款合同》、《車(chē)輛抵押合同》編號(hào)均與《車(chē)輛回租租賃合同》編號(hào)一致，《指示付款確認(rèn)書(shū)》及《付款通知書(shū)》內(nèi)容與前述諸合同內(nèi)容能夠印證，故這些文本均能夠用于說(shuō)明雙方之間的合同關(guān)系性質(zhì)。從這些文本內(nèi)容看，存在諸多明顯特征能夠印證雙方意圖訂立的是回購(gòu)型融資租賃合同。如：《車(chē)輛抵押合同》明確，抵押系“基于雙方的融資租賃關(guān)系”，且被告張某某是“以其向乙方(原告)承租的車(chē)輛作為抵押物……無(wú)論抵押物是否登記在乙方名下，該抵押物的完整所有權(quán)始終歸屬于乙方……”；《指示付款確認(rèn)書(shū)》記載的付款理由是“承租人將該車(chē)輛與該公司往來(lái)售后回租的租賃業(yè)務(wù)”，并承諾被告張某某與經(jīng)銷(xiāo)商之間的糾紛不影響其依融資租賃合同對(duì)原告所負(fù)的支付租金責(zé)任；《付款通知書(shū)》則明確，原告所支付的30萬(wàn)元系因被告張某某“申請(qǐng)辦理融資性售后回租業(yè)務(wù)”，該支付行為視為(原告)已履行了合同中租賃(物)價(jià)款支付行為，表明該支付行為系圍繞售后回租型融資租賃合同關(guān)系所作出的安排，該款性質(zhì)實(shí)為原告基于雙方間建立的售后回租的融資租賃關(guān)系而支付給被告張某某的部分購(gòu)車(chē)款，并非出借給被告張某某的款項(xiàng)。再次，原告取得回報(bào)的方式是租賃費(fèi)，而非利息，雙方在合同中反復(fù)確認(rèn)被告張某某應(yīng)當(dāng)支付的為“租金”。
　　2.原告認(rèn)為合同中沒(méi)有約定所有權(quán)轉(zhuǎn)移條款，與事實(shí)不符。雙方在《車(chē)輛回租租賃合同》中約定，原告向被告張某某購(gòu)買(mǎi)租賃車(chē)輛后，租賃期限內(nèi)車(chē)輛所有權(quán)為原告所有，被告張某某對(duì)租賃車(chē)輛只有使用權(quán)，沒(méi)有所有權(quán)。還約定，被告張某某向原告付清全部租金及其他費(fèi)用后，原告將上述車(chē)輛過(guò)戶(hù)至被告張某某。雙方在合同中除多處反復(fù)確認(rèn)這種權(quán)利關(guān)系和所有權(quán)轉(zhuǎn)移條件及安排外，還有明確的意思表明，租賃期間車(chē)輛的各種風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用、責(zé)任等均由被告張某某負(fù)擔(dān)，原告對(duì)車(chē)輛的瑕疵、風(fēng)險(xiǎn)等均不承擔(dān)責(zé)任。上述約定內(nèi)容完全符合融資租賃合同對(duì)標(biāo)的物所有權(quán)、使用權(quán)分離的本質(zhì)屬性，體現(xiàn)雙方當(dāng)事人對(duì)租賃物所有權(quán)歸屬和轉(zhuǎn)移的合意，符合融資租賃合同的特征。
　　3.雙方雖然簽訂有抵押條款與抵押合同，但并不產(chǎn)生與融資租賃合同性質(zhì)相反的合意。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第九條，“出租人授權(quán)承租人將租賃物抵押給出租人并在登記機(jī)關(guān)依法辦理抵押權(quán)登記的”，可以作為出租人對(duì)抗第三人對(duì)租賃物善意取得的事由。由此規(guī)定可見(jiàn)，融資租賃合同中租賃物抵押給出租人并不為法律禁止，這一交易安排也不妨礙融資租賃的合同性質(zhì)。本案中，雙方雖然也簽訂了《車(chē)輛抵押合同》，但根據(jù)《車(chē)輛回租租賃合同》約定，被告張某某是在確認(rèn)標(biāo)的物在租賃期間所有權(quán)屬于原告的前提下，根據(jù)原告的授權(quán)、按原告的要求將車(chē)輛抵押登記到原告名下，且雙方反復(fù)言明該抵押不對(duì)原告之車(chē)輛所有權(quán)產(chǎn)生影響。由此可見(jiàn)，雖然雙方存在就租賃車(chē)輛抵押給原告的安排，貌似與原告在融資租賃法律關(guān)系中作為出租人對(duì)標(biāo)的物應(yīng)有所有權(quán)沖突，但這種做法在融資租賃合同中并不鮮見(jiàn)，并不因此產(chǎn)生使合同性質(zhì)改變?yōu)榻杩詈贤姆尚Ч?br/>　　四、租賃物因當(dāng)事人意志以外的原因未能交付，系合同履行的問(wèn)題，不影響合同性質(zhì)的認(rèn)定。本案特殊性在于，原告與被告張某某簽訂《車(chē)輛回租租賃合同》之際，被告張某某尚未取得作為租賃標(biāo)的物的車(chē)輛，而且因車(chē)輛銷(xiāo)售商違約導(dǎo)致該車(chē)輛實(shí)際已無(wú)法交付，這是本案合同性質(zhì)爭(zhēng)議較為突出的一個(gè)主要的原因。一般而言，回租型融資租賃合同的簽訂要求租賃物客觀、實(shí)在，且承租人/出賣(mài)人有權(quán)處分，目的在于防止當(dāng)事人以虛構(gòu)的租賃物為幌子，用融資租賃合同掩蓋實(shí)際沒(méi)有融物特征的借款關(guān)系，從而控制融資租賃經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但在本案中，并不存在上述情形，雙方簽約的基礎(chǔ)是真實(shí)的融物意圖和標(biāo)的物：首先，雙方一致認(rèn)可，被告張某某購(gòu)車(chē)意愿真實(shí)，被告張某某為選購(gòu)車(chē)輛選擇的銷(xiāo)售商、訂立和履行的合同行為均符合正常交易特征，不存在為掩蓋借款關(guān)系事實(shí)虛構(gòu)租賃物，故意采取融資租賃形式規(guī)避法律限制的主觀意圖。其次，雙方簽訂《車(chē)輛回租租賃合同》時(shí)，作為標(biāo)的物的車(chē)輛已經(jīng)基本特定化?！盾?chē)輛回租租賃合同》簽訂于2017年10月19日，此前被告張某某與博越公司上海分公司已于10月7日簽訂汽車(chē)銷(xiāo)售合同，合同中對(duì)車(chē)輛品牌、顏色、價(jià)款、到貨日期等均已確定，被告張某某也按約于簽約當(dāng)日支付了8萬(wàn)元，后又支付2萬(wàn)元。因此，按照原被告雙方簽約本意，只要購(gòu)車(chē)合同正常履行，被告張某某將順利取得車(chē)輛所有權(quán)，《車(chē)輛回租租賃合同》也完全能夠正常履行。再次，租賃物無(wú)法正常交付，系歸因于雙方意志以外的因素引發(fā)。在雙方合同履行過(guò)程中，因向被告張某某銷(xiāo)售車(chē)輛的博越公司上海分公司停止?fàn)I業(yè)，未能向被告張某某交付車(chē)輛，致使被告張某某無(wú)法按合同約定將租賃物先出賣(mài)給原告，再由原告出租給被告張某某。現(xiàn)博越公司因涉嫌非法吸收公眾存款等犯罪，相關(guān)案件已經(jīng)進(jìn)入刑事偵查起訴階段，作為租賃標(biāo)的物的車(chē)輛顯已無(wú)法實(shí)際交付被告張某某，雙方間的融資租賃合同安排自然也無(wú)法繼續(xù)履行，但這并非原被告簽約時(shí)所能預(yù)料，也不在雙方真實(shí)意思合意范圍內(nèi)，因此不應(yīng)對(duì)合同性質(zhì)產(chǎn)生影響。
　　綜上所述，原告與被告張某某簽訂合同時(shí)的真實(shí)合意是，以被告張某某即將購(gòu)得的車(chē)輛作為回租標(biāo)的物，建立售后回租型融資租賃合同關(guān)系，達(dá)到融資、融物的交易目的。雙方之間不存在虛構(gòu)租賃物、或者假借虛高的租賃物價(jià)格掩蓋資金借貸真實(shí)意圖的情況，不存在單純借貸資金、收取利息的合意，不構(gòu)成借款合同關(guān)系，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為融資租賃合同關(guān)系。雖然在合同履行過(guò)程中，由于被告張某某購(gòu)買(mǎi)車(chē)輛的相對(duì)方博越公司上海分公司的原因，致使標(biāo)的物車(chē)輛沒(méi)有正常交付，導(dǎo)致被告張某某與原告之間約定的買(mǎi)賣(mài)、回租行為無(wú)法按約定模式推進(jìn)，但該情況屬合同履行中的問(wèn)題，不應(yīng)影響合同性質(zhì)的認(rèn)定。雙方之間的合同目的已經(jīng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，當(dāng)事人可以要求解除合同，并且依法處理合同解除之后的后果。
　　根據(jù)有關(guān)司法解釋規(guī)定，訴訟過(guò)程中，當(dāng)事人主張的法律關(guān)系的性質(zhì)或者民事行為的效力與人民法院根據(jù)案件事實(shí)作出的認(rèn)定不一致的，人民法院應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人可以變更訴訟請(qǐng)求。本案中，本院認(rèn)定雙方之間的法律關(guān)系為融資租賃合同而非民間借貸，雖經(jīng)本院釋明，但原告明確拒絕變更訴訟請(qǐng)求，仍堅(jiān)持以民間借貸法律關(guān)系作為起訴依據(jù)，其相關(guān)訴訟請(qǐng)求均系基于民間借貸法律關(guān)系對(duì)兩被告提出，與本院認(rèn)定的合同屬性不符，缺乏事實(shí)和法律依據(jù)，本院不予支持。
　　據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)合同法》第一百九十六條、第一百九十七條、第二百三十七條、第二百三十八條、《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第一條第一款、第二條、《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第三十五條第一款之規(guī)定，判決如下：
　　駁回原告和運(yùn)國(guó)際租賃有限公司的全部訴訟請(qǐng)求。
　　本案案件受理費(fèi)人民幣3,841元，減半收取計(jì)人民幣1,920.50元(原告已預(yù)付)，由原告負(fù)擔(dān)。
　　如不服本判決，可在判決書(shū)送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對(duì)方當(dāng)事人的人數(shù)提出副本，上訴于上海金融法院。

審判員：姜??山

書(shū)記員：汪??懿