泉州市人民檢察院?

起?訴?書(shū)

泉檢四部刑訴〔2020〕1023號(hào)?

被告單位廈門(mén)某貿(mào)易有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼**************2606，注冊(cè)經(jīng)營(yíng)住所略，法定代表人陳某甲。

訴訟代表人陳某乙，女，19**年*月*日出生，公民身份號(hào)碼35050219830307352X，廈門(mén)昕盛貿(mào)易有限公司業(yè)務(wù)員。

被告人陳某甲，女，19**年*月**日出生，公民身份號(hào)碼**************3522，漢族，初中文化，廈門(mén)某貿(mào)易有限公司股東、法定代表人，戶籍所在地及現(xiàn)住址略。因涉嫌走私普通貨物罪于2019年5月14日被泉州海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?020年4月30日本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

本案由泉州海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位廈門(mén)某貿(mào)易有限公司、被告人陳某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2020年4月26日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告單位、被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問(wèn)了被告人，聽(tīng)取了辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。期間，因部分犯罪事實(shí)不清、證據(jù)不足，于2020年5月26日退回泉州海關(guān)緝私分局補(bǔ)充偵查，同年6月24日，案件重新移送本院審查起訴。被告單位、被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2015年10月至2019年4月間，被告單位廈門(mén)某貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱某公司）自某國(guó)采購(gòu)進(jìn)口某國(guó)產(chǎn)鮮火龍果至泉州銷售過(guò)程中，為偷逃海關(guān)進(jìn)口環(huán)節(jié)稅款，經(jīng)公司實(shí)際控制人即被告人陳某甲與外商協(xié)商，由外商提供低于實(shí)際成交價(jià)格的合同、發(fā)票等虛假報(bào)關(guān)單證用于向海關(guān)申報(bào)繳納稅款，進(jìn)口貨物。經(jīng)計(jì)核，被告單位某公司通過(guò)上述低報(bào)價(jià)格方式走私進(jìn)口某國(guó)產(chǎn)鮮火龍果貨物163票，偷逃海關(guān)進(jìn)口環(huán)節(jié)稅款共計(jì)人民幣822191.84元。

被告人陳某甲于2019年5月14日經(jīng)泉州海關(guān)緝私分局電話通知后到該局投案，到案后如實(shí)供述自己的犯罪事實(shí)。案發(fā)后，依法扣押作案用臺(tái)式電腦一臺(tái)。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.報(bào)關(guān)單、報(bào)關(guān)材料、銀行交易明細(xì)、《涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關(guān)核定證明書(shū)》、到案經(jīng)過(guò)、臺(tái)式電腦等書(shū)證、物證；

2.證人黃某、史某、林某等人的證言；

3.被告人陳某甲的供述與辯解；

4.訴訟文書(shū)等證據(jù)材料。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告單位、被告人對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒(méi)有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告單位廈門(mén)某貿(mào)易有限公司違反法律法規(guī)、逃避海關(guān)監(jiān)管，伙同他人以虛報(bào)價(jià)格申報(bào)進(jìn)口的方式偷逃應(yīng)繳稅款，數(shù)額人民幣822191.84元，屬偷逃應(yīng)繳稅額較大，被告人陳某甲作為該公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為均已觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第（一）項(xiàng)、第二款、第三款、第三十條、第二十五條第一款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人陳某甲案發(fā)后自動(dòng)投案并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，其與被告單位均有自首情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕處罰。被告單位廈門(mén)某貿(mào)易有限公司、被告人陳某甲認(rèn)罪認(rèn)罰，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

泉州市中級(jí)人民法院

檢??察??官：吳景波

2020年7月17日

（院?。?/span>

附件：1.被告人現(xiàn)取保候?qū)徲诩抑校?/span>

2.案卷材料和證據(jù)13冊(cè)；

3.扣押的涉案款物現(xiàn)存于泉州海關(guān)緝私分局；

4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)》兩份。