原告：劉某某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住湖北省。
　　委托訴訟代理人：張左婕，上海市經(jīng)緯律師事務(wù)所律師。
　　被告：上海安美途融資租賃有限公司，住所地上海市自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)。
　　法定代表人：干麗敏，執(zhí)行董事。
　　委托訴訟代理人：王樹(shù)青，上海中夏律師事務(wù)所律師。
　　原告劉某某與被告安美途融資租賃有限公司借款合同糾紛一案，本院于2019年5月15日立案后，依法適用簡(jiǎn)易程序，于2019年6月14日、7月11日公開(kāi)開(kāi)庭進(jìn)行了審理。原告及其委托訴訟代理人張左婕、被告委托訴訟代理人王樹(shù)青到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
　　原告向本院提出訴訟請(qǐng)求：1.解除雙方2018年6月2日簽訂的《售后回租合同》及《所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，2.被告返還原告車(chē)輛識(shí)別號(hào)LSGGA53E3HH047251別克牌車(chē)輛。審理中，原告變更訴訟請(qǐng)求：1.被告返還上述車(chē)輛；2.原告償還被告欠款18,096元(26,912實(shí)際放款-8,816已還款)，并按年利率24%計(jì)算自2018年6月2日起至判決生效日止的利息。事實(shí)和理由：2018年6月2日，原、被告簽訂《售后回租合同》及《所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定原告將自有車(chē)輛(識(shí)別號(hào)LSGGA53E3HH047251別克牌車(chē)輛)按30,000元出售給被告，然后由被告將車(chē)輛轉(zhuǎn)租給原告，按月收取租金。合同簽訂后，被告通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付原告車(chē)輛26,912元，原告依約支付租金，但被告始終未將車(chē)輛交付原告使用。原告與被告協(xié)商要求解除合同取回車(chē)輛遭拒絕，故起訴來(lái)院。
　　原告為證明其主張，向本院提供：1.《售后回租合同》及《所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，2.招商銀行交易明細(xì)，3.招商銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)回單五份，4.機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售發(fā)票、完稅證明，5.車(chē)輛違章短信截屏。
　　被告辯稱(chēng)，不同意解除合同，雙方為售后回租關(guān)系，被告未違約，原告自愿將車(chē)輛停放在被告處，原告未按約還款后被告依約可以轉(zhuǎn)讓車(chē)輛；雙方融資本金應(yīng)為30,000元，先付后用，因此在放款時(shí)預(yù)扣首期租金228元、違章押金1,600元、服務(wù)費(fèi)660元、保管費(fèi)600元后匯款26,912元；原告按30,000元本金、年利率24%付清欠款后同意返還車(chē)輛。被告對(duì)原告提供證據(jù)1-4無(wú)異議，證據(jù)5無(wú)原件、不認(rèn)可。
　　被告提供租賃服務(wù)合同、委托服務(wù)合同和業(yè)務(wù)綜合清算表。
　　原告對(duì)被告證據(jù)真實(shí)性無(wú)異性，但合同中約定的保管費(fèi)、服務(wù)費(fèi)及本案租金共同構(gòu)成雙方民間借貸的利息，遠(yuǎn)高于法定標(biāo)準(zhǔn)。
　　當(dāng)事人圍繞訴訟請(qǐng)求依法提交了證據(jù)，本院組織當(dāng)事人進(jìn)行了證據(jù)交換和質(zhì)證。原告證據(jù)和被告的業(yè)務(wù)綜合清算表真實(shí)合法，與本案有關(guān)聯(lián)性，本院均予以確認(rèn)并在卷佐證。被告其他證據(jù)系案外人與原告合同，與本案缺乏關(guān)聯(lián)性，不予采納。
　　根據(jù)當(dāng)事人陳述和經(jīng)審查確認(rèn)的證據(jù)，本院認(rèn)定事實(shí)如下：
　　2018年6月2日，原告與被告簽訂《售后回租合同》。合同約定：乙方(原告)將其名下別克牌車(chē)輛(2016年11月15日購(gòu)入價(jià)含稅174,900元、車(chē)牌號(hào)碼鄂Q0XXXX、識(shí)別號(hào)LSGGA53E3HH047251、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)XXXXXXXXX別克牌車(chē)輛)以30,000元出售給甲方(被告)，然后由乙方租賃該車(chē)；租期2018年6月2日起至2019年6月1日；支付方式，首期租金在甲方支付的轉(zhuǎn)讓價(jià)格中直接扣除、剩余每期租金(含回購(gòu)成本)在對(duì)應(yīng)租期發(fā)生前向被告支付(租金及回購(gòu)成本合計(jì)32,538元，具體綜合費(fèi)用及支付方式如下：2018年6月2日租金228元、7月1日租金228元、8月1日租金228元、9月1日租金217元和回購(gòu)成本1,500元、10月1日租金217元、11月1日租金217元、12月1日租金206元和回購(gòu)成本1,425元、2019年1月1日租金206元、2月1日租金206元、3月1日租金195元和回購(gòu)成本1,354元、4月1日租金195元、5月1日租金195元、6月1日回購(gòu)成本25,721元)；若乙方未能按約支付綜合費(fèi)用(租金)的，按轉(zhuǎn)讓價(jià)格支付日2.5‰逾期滯納金但總金額不超過(guò)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的20%；租賃期滿(mǎn)后，乙方按約履行合同全部義務(wù)，如乙方同意支付留購(gòu)價(jià)款1元，租賃物所有權(quán)歸乙方所有；履行合同發(fā)生爭(zhēng)議，在簽訂地上海市靜安區(qū)人民法院訴訟。此外，《售后回租合同》第8條，租賃物的使用，雙方協(xié)商，乙方同意租賃物在租賃期間內(nèi)甲方代為保管，租賃物停放在甲方指定地點(diǎn)，等等；第11.4條，乙方逾期支付綜合費(fèi)用超過(guò)20天，乙方不得以支付綜合費(fèi)用、違約金及其他費(fèi)用等方式贖回租賃物并同意甲方以債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式處置租賃物。同時(shí)，雙方另簽訂《所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定車(chē)輛售價(jià)30,000元，被告支付購(gòu)車(chē)款后，車(chē)輛所有權(quán)轉(zhuǎn)移至被告。
　　簽約當(dāng)日，被告扣除租金、押金、服務(wù)費(fèi)和停車(chē)費(fèi)后向原告轉(zhuǎn)賬26,912元，原告車(chē)輛亦由被告保管。原告按月向被告還款：2018年7月2日1,488元、8月2日1,488元、9月4日2,945元、10月4日1,450元、11月8日1,445元，共計(jì)8,816元。之后,原告與被告協(xié)商解約未成，未再支付租金，被告將其保管的車(chē)輛交付他人。原告收到車(chē)輛于2019年5月6日在西安違章的短信，遂起訴來(lái)院。
　　審理中，原告主張雙方實(shí)為民間借貸關(guān)系，車(chē)輛為質(zhì)押物，無(wú)買(mǎi)賣(mài)車(chē)輛融資的合意；被告同意按民間借貸處理，車(chē)輛已收回可以返還原告，但原告應(yīng)還清欠款，欠款計(jì)算應(yīng)按借款本金30,000元計(jì)、已還款部分中按月利率3%計(jì)的部分作為利息不予返還。
　　本院認(rèn)為，合同法規(guī)定，融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同。故融資租賃合同具有融資和融物兩個(gè)特性，出租人在提供資金的同時(shí)租賃物的使用權(quán)仍應(yīng)由承租人行使。本案合同約定由出租人保管租賃物，顯然該合同缺少融物的性能，與上述法律規(guī)定不符，雙方不屬于融資租賃合同關(guān)系。根據(jù)雙方合同條款的約定，被告向原告提供融資、保管原告車(chē)輛并有權(quán)處置原告車(chē)輛，原告以綜合費(fèi)用的方式償還融資及利息，符合借款合同的基本特征，雙方應(yīng)為借款合同關(guān)系。被告經(jīng)營(yíng)范圍明確融資租賃業(yè)務(wù)，依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。被告并無(wú)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的資質(zhì)，現(xiàn)被告使用格式合同與多人簽訂《售后回租合同》、《所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》發(fā)放貸款，僅在本院即涉多起同類(lèi)案件，已形成一類(lèi)經(jīng)營(yíng)模式。發(fā)放貸款是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，被告的該行為違反了《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中關(guān)于“未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)”的規(guī)定，故其與原告所簽的《售后回租合同》、《所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》應(yīng)屬無(wú)效，雙方均同意按民間借款合同處理，有違上述法律強(qiáng)制性規(guī)定，本院不予采信?！吨腥A人民共和國(guó)合同法》第五十八條規(guī)定：合同無(wú)效或者被撤銷(xiāo)后，因該合同取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返還或者沒(méi)有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價(jià)補(bǔ)償。有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。按上述法律規(guī)定，被告應(yīng)將取得的車(chē)輛返還原告，原告亦應(yīng)將從被告處所得借款予以返還，并應(yīng)向被告支付相應(yīng)資金占用期間的利息。原告同意按年24%利率計(jì)息，與法無(wú)悖，可予準(zhǔn)許。借款本金應(yīng)以被告實(shí)際放款金額26,912元為準(zhǔn)，扣除原告已還款8,816元尚欠本金18,096元，占用期間的利息應(yīng)按實(shí)際剩余本金及時(shí)間分別起算。
　　綜上，依照《中華人民共和國(guó)合同法》第五十八條、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第十一條規(guī)定，判決如下：　　
　　一、被告上海安美途融資租賃有限公司應(yīng)于本判決生效之日起十日內(nèi)返還原告劉某某別克牌車(chē)輛(車(chē)牌號(hào)碼鄂Q0XXXX、識(shí)別號(hào)LSGGA53E3HH047251、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)XXXXXXXXX)；
　　二、原告劉某某應(yīng)于本判決生效之日起十日內(nèi)歸還被告上海安美途融資租賃有限公司借款本金18,096元及按年利率24%計(jì)算實(shí)際占用本金的利息，具體如下：本金26,912元自2018年6月2日起至2018年7月1日，本金25,424元自2018年7月2日起至2018年8月1日，本金23,936元自2018年8月2日起至2018年9月3日，本金20,991元自2018年9月4日起至2018年10月3日，本金19,541元自2018年10月4日起至2018年11月7日，本金18,096元自2018年11月8日起至判決生效日止。
　　如果未按本判決指定的期間履行給付金錢(qián)義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。　　
　　案件受理費(fèi)306元，減半收取153元，由被告承擔(dān)。
　　如不服本判決，可以在判決書(shū)送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按照對(duì)方當(dāng)事人或者代表人的人數(shù)提出副本，上訴于上海金融法院。

審判員：嚴(yán)亞璐

書(shū)記員：張方圓