湖北省咸豐縣人民檢察院

不起訴決定書(shū)

鄂咸豐檢刑不訴〔2020〕30號(hào)

被不起訴人陳某某，男，1960年**月**日出生，身份證號(hào)碼4228011960********，漢族，大專(zhuān)文化，咸豐縣***小額貸款有限責(zé)任公司原**，出生地湖北省恩施市，現(xiàn)住恩施市**小區(qū)**棟**單元**室。因涉嫌職務(wù)侵占罪，于2018年3月28日被咸豐縣公安局刑事拘留，同年5月4日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由咸豐縣公安局執(zhí)行，2018年7月3日經(jīng)咸豐縣公安局決定變更為取保候?qū)彛?019年7月2日經(jīng)咸豐縣公安局決定監(jiān)視居住，2020年1月3日經(jīng)本院決定取保候?qū)彙?/span>

本案由咸豐縣公安局偵查終結(jié)，以被不起訴人陳某某涉嫌職務(wù)侵占罪，于2019年12月31日向本院移送審查起訴。本院于2020年2月13日、4月27日退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于同年3月13日、5月27日補(bǔ)充偵查完畢再次移送起訴。

咸豐縣公安局移送起訴認(rèn)定：

2013年12月27日，咸豐縣***小額貸款有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)**公司）經(jīng)湖北省人民政府金融管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室批準(zhǔn)，注冊(cè)資本為8000萬(wàn)元，2014年1月2日，**公司在咸豐縣工商行政管理局注冊(cè)登記成立。法定代表人為劉某某（后變更為謝某甲），犯罪嫌疑人陳某某于2014年1月2日被聘任**公司總經(jīng)理職務(wù)，于2016年10月13日被免職。公司經(jīng)營(yíng)范圍為：小額貸款業(yè)務(wù)。該公司放貸的資金分別為注冊(cè)資本的“賬內(nèi)資金”和擬增資擴(kuò)股部分的“賬外資金”。

2014年1月至2016年10月,犯罪嫌疑人陳某某在擔(dān)任**公司**期間，利用職務(wù)之便，多次虛列招待費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)等名目，在“賬內(nèi)資金”以虛假發(fā)票報(bào)銷(xiāo)、在“賬外資金”以白條、虛假發(fā)票報(bào)銷(xiāo)等方式，侵占**公司資金447237元。

1.陳某某利用職務(wù)之便侵占“賬內(nèi)資金”106943元的犯罪事實(shí)：

2014年4月1日，犯罪嫌疑人陳某某虛列招待費(fèi)，以皮具發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年3月30日）在**公司報(bào)銷(xiāo)4320元；

2014年5月12日，犯罪嫌疑人陳某某虛列辦公業(yè)務(wù)費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票在**公司報(bào)銷(xiāo)1062元（開(kāi)票日期：2014年5月9日）、4942元（開(kāi)票日期：2014年5月10日），共計(jì)6004元；

2014年6月16日，犯罪嫌疑人陳某某虛列辦公費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年6月15日）在**公司報(bào)銷(xiāo)5600元；

2014年9月16日，犯罪嫌疑人陳某某虛列辦公費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年9月14日）在**公司報(bào)銷(xiāo)6062元；

2014年10月24日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以服裝發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年9月23日）在**公司報(bào)銷(xiāo)1512元；

2014年10月24日，犯罪嫌疑人陳某某虛列外出學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)費(fèi)用，將購(gòu)買(mǎi)服裝的發(fā)票涂改為“辦公用品”（開(kāi)票日期2014年10月19日），在***小額貸款公司報(bào)銷(xiāo)2386元；

2014年11月24，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以服裝發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年11月22日），在**公司報(bào)銷(xiāo)6552元；

2015年4月13日，犯罪嫌疑人陳某某虛列管理費(fèi)用，以辦公用品及會(huì)議用品發(fā)票在**公司報(bào)銷(xiāo)9500元（開(kāi)票日期：2015年3月26日）、8500元（開(kāi)票日期：2015年3月26日），共計(jì)18000元；

2015年4月，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)，以皮具發(fā)票（開(kāi)票日期：2015年4月20日）在**公司報(bào)銷(xiāo)13200元；

2015年5月18日，犯罪嫌疑人陳某某虛列管理費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票在**公司報(bào)銷(xiāo)3536元（開(kāi)票日期：2015年5月12日）、6534元（開(kāi)票日期：2015年5月13日），共計(jì)10510元；

2015年6月1日，犯罪嫌疑人虛列管理費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票（開(kāi)票日期：2015年5月12日）在**公司報(bào)銷(xiāo)5855元；

2015年8月3日，犯罪嫌疑人陳某某虛列管理費(fèi)用，以皮具發(fā)票（開(kāi)票日期：2015年3月29日）在**公司報(bào)銷(xiāo)5150元；

2015年8月3日，犯罪嫌疑人陳某某因協(xié)助吳某某到烏魯木齊找謝某乙索要與公司無(wú)關(guān)的債務(wù)而乘坐重慶往返烏魯木齊的飛機(jī)（重慶至烏魯木齊飛機(jī)票價(jià)2070元、烏魯木齊至重慶飛機(jī)票價(jià)1200元）在**公司報(bào)銷(xiāo)3270元；

2015年8月14日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以公文包發(fā)票(2015年8月11日)在**公司報(bào)銷(xiāo)3017元；

2015年9月26日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票（開(kāi)票日期：2015年6月3日）在**公司報(bào)銷(xiāo)13005元；

2016年2月23日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以辦公用品發(fā)票（開(kāi)票日期：2016年2月14日）在***小貸公司報(bào)銷(xiāo)2500元。

2.陳某某利用職務(wù)之便侵占“賬外資金”?340294元的犯罪事實(shí)：

2014年1月21日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取4000元消費(fèi)；

2014年5月，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以皮具發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年5月3日）在**公司報(bào)銷(xiāo)5474元；

2014年5月26日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取12000元消費(fèi)；

2014年8月24日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取20000元消費(fèi)；

2014年9月1日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取18000元消費(fèi)；

2014年9月，犯罪嫌疑人陳某某虛列辦公費(fèi)用，以辦公室用品發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年9月23日）在**公司報(bào)銷(xiāo)26320元；

2014年10月，犯罪嫌疑人陳某某虛列外出考察業(yè)務(wù)費(fèi)用，以服飾發(fā)票（開(kāi)票日期：2014年10月19日）在**公司報(bào)銷(xiāo)39000元；

2015年1月7日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取20000元消費(fèi)；

2015年1月13日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取30000元消費(fèi)；

2015年1月29日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取10000元消費(fèi)；

2015年3月20日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取5400元消費(fèi)；

2015年3月23日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取30000元消費(fèi)；

2015年3月30日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取12000元消費(fèi)；

2015年5月8日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取60000元消費(fèi)；

2015年5月28日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取20000元消費(fèi)；

2015年9月25日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取8100元消費(fèi)；

2015年10月27日，犯罪嫌疑人陳某某虛列業(yè)務(wù)費(fèi)用，以白條的方式從**公司領(lǐng)取20000元消費(fèi)；

3.犯罪嫌疑人陳某某與公司口頭約定其在擔(dān)任**公司**期間年薪為30萬(wàn)元，年底的獎(jiǎng)金由公司**劉某某根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)情況決定，2015年1月，經(jīng)劉某某同意，由公司出納楊某某從“賬外資金”中通過(guò)銀行卡轉(zhuǎn)賬的方式給陳某某發(fā)放獎(jiǎng)金100萬(wàn)元，2016年2月1日，經(jīng)劉某某同意，由楊某某從“賬外資金”中通過(guò)銀行卡轉(zhuǎn)賬方式給陳某某發(fā)放獎(jiǎng)金50萬(wàn)。2015年2月6日，陳某某指令楊某某將利息收不入賬，私分“賬外”利息收入5萬(wàn)元。2015年底，陳某某利用職務(wù)之便，未經(jīng)劉某某同意，擅自以發(fā)放年底獎(jiǎng)金的形式侵占公司“賬外資金”5萬(wàn)元。

經(jīng)本院審查并退回補(bǔ)充偵查，本院仍然認(rèn)為本案事實(shí)不清、證據(jù)不足，陳一作為**公司總經(jīng)理，對(duì)財(cái)務(wù)審批實(shí)際執(zhí)行“一支筆”原則，公司對(duì)財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范，無(wú)法證明支出去向系單位意志還是個(gè)人行為，不符合起訴條件。依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十五條第四款的規(guī)定，決定對(duì)陳某某不起訴。

被害人如不服本決定，可以自收到本決定書(shū)后七日以?xún)?nèi)向恩施土家族苗族自治州人民檢察院申訴，請(qǐng)求提起公訴；也可以不經(jīng)申訴，直接向咸豐縣人民法院提起自訴。

????咸豐縣人民檢察院

2020年8月10日