浙江省紹興市越城區(qū)人民檢察院

不?起?訴?決?定?書

越檢二部刑不訴〔2020〕253號

被不起訴人陳某某，男，1982年**月**日出生，身份證號碼3306211982********，漢族，中專文化，原系紹興市某多玩具有限公司、紹興市某派寵物用品有限公司實(shí)際控制人，住紹興市越城區(qū)**街道**村**號。因本案于2018年12月4日被紹興市公安局越城區(qū)分局刑事拘留，2019年1月10日變更為取保候?qū)彛?020年1月10日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由紹興市公安局越城區(qū)分局偵查終結(jié)，以被不起訴人陳某某涉嫌故意銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿罪、非法吸收公眾存款罪、拒不執(zhí)行判決、裁定罪，于2020年1月9日移送本院審查起訴。本院經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)事實(shí)不清、證據(jù)不足，于2020年2月24日退回補(bǔ)充偵查，公安機(jī)關(guān)經(jīng)補(bǔ)充偵查，于同年3月24日重新移送審查起訴。

紹興市公安局越城區(qū)分局認(rèn)定：?

一、故意銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿

2015年的5、6月的一天，被不起訴人陳某某為防止其他股東查賬，故意將其實(shí)際控制的兩家公司從2014年9月至2015年6月的原始憑證、會計(jì)賬簿等燒毀，金額合計(jì)人民幣32670644.82元。

二、非法吸收公眾存款

2010年至2013年期間，被不起訴人陳某某以高額利息為誘惑，以做轉(zhuǎn)貸生意為由，先后向諸某某、干某某、陳某甲、傅某某、朱某某等不特定對象非法吸收公眾存款人民幣2000余萬元。

三、拒不執(zhí)行判決、裁定

2017年5月至2018年11月，被不起訴人陳某某明知在紹興市越城區(qū)人民法院有民事訴訟執(zhí)行裁定和被法院限制消費(fèi)的情況下，為同居女友譚某某提供整容、購買服裝及化妝品費(fèi)用合計(jì)人民幣85000余元。

本院經(jīng)審查認(rèn)為：

一、故意銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿證據(jù)不足

1、故意銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿的主觀故意存疑。被不起訴人陳某某對燒毀會計(jì)憑證及賬簿是故意還是過失的供述不一，只有被不起訴人供述，沒有其他證據(jù)的，不能認(rèn)定被不起訴人有罪和處以刑罰。

2、涉案會計(jì)憑證及賬簿缺失原因不明。雖然經(jīng)過審計(jì)，已將缺失部分涉及的金額確認(rèn)，但是缺失的會計(jì)憑證和賬簿曾由會計(jì)、出納等多人經(jīng)手，財(cái)務(wù)室也換過辦公地點(diǎn)，相關(guān)賬證亦隨之搬動，出納也證實(shí)其離職前并未對財(cái)務(wù)賬證進(jìn)行清點(diǎn)。因此，缺失的會計(jì)憑證及賬簿存在被不起訴人陳某某焚燒前就已部分遺失的可能。

二、沒有非法吸收公眾存款的犯罪事實(shí)

非法吸收公眾存款罪系指違反國家金融管理法律法規(guī)，向社會公眾吸收資金的行為，同時(shí)應(yīng)當(dāng)具備公開性、社會性等條件，而被不起訴人陳某某并未通過媒體、推介會等途徑向社會公開宣傳，亦未向不特定對象吸收資金。其借款對象現(xiàn)已查證的有5人，且均與被不起訴人陳某某具有一定關(guān)聯(lián)，不屬于不特定的社會公眾。因此，被不起訴人陳某某借款行為屬一般民事借貸行為，不構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

三、沒有拒不執(zhí)行判決、裁定的犯罪事實(shí)

被不起訴人陳某某與同居女友譚某某共同支配使用其女友名下同一張銀行卡，二人錢款均有存入該卡情形，卡內(nèi)錢款主要用于二人共同生活期間房租、采購等日常消費(fèi)支出。自2017年5月至2018年11月的1年半時(shí)間內(nèi)，累計(jì)支取人民幣85000余元，屬日常生活合理開支，不能以此認(rèn)定被不起訴人陳某某有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行法院判決、裁定，不構(gòu)成拒不執(zhí)行判決、裁定罪。

綜上，本院認(rèn)為本案已經(jīng)一次退回補(bǔ)充偵查，且沒有再次退回補(bǔ)充偵查必要。紹興市公安局越城區(qū)分局認(rèn)定的被不起訴人陳某某故意銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿的證據(jù)之間存在矛盾，不能排除合理懷疑，得出唯一排他性結(jié)論，屬證據(jù)不足，不符合起訴條件。且被不起訴人陳某某沒有非法吸收公眾存款及拒不執(zhí)行判決、裁定的犯罪事實(shí)。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十七條第一款、《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》第三百六十七條第二款之規(guī)定，本院決定對陳某某不起訴。

被不起訴人如不服本決定，可以自收到本決定書后七日內(nèi)向本院申訴。

紹興市越城區(qū)人民檢察院

二〇二〇年五月八日