黑龍江省明水縣人民檢察院

不起訴決定書(shū)

黑明檢一部刑不訴〔2020〕7號(hào)

被不起訴人李某某，男性，1977年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼2323011977********，漢族，高中文化程度，綏化市**有限公司**，戶籍所在地黑龍江省綏化市**區(qū)，住黑龍江省綏化市北林區(qū)**村**組，因涉嫌犯有持有偽造的發(fā)票罪，經(jīng)綏化市公安局直屬分局決定，于2019年3月13日被綏化市公安局直屬分局取保候?qū)彙?/span>

本案由綏化市公安局直屬分局偵查終結(jié)，以被不起訴人李某某涉嫌持有偽造的發(fā)票罪，于2020年1月21日向本院移送審查起訴。本院于2020年2月22日，5月9日分別延長(zhǎng)審查起訴期限十五日，于同年3月7日第一次退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于同年4月8日補(bǔ)查重報(bào)。

經(jīng)本院依法審查查明：2016年年初，綏化市**項(xiàng)目承建人陳某某，因工程項(xiàng)目建賬需要，讓被不起訴人李某某聯(lián)系開(kāi)發(fā)票。被不起訴人李某某通過(guò)中間人劉某某聯(lián)系到丁某某，分三次通過(guò)丁某某購(gòu)買假增值稅發(fā)票，并約定按照4.8%的稅點(diǎn)付給丁某某以用來(lái)購(gòu)買發(fā)票。丁某某通過(guò)小廣告卡片的電話和短信聯(lián)系浙江臺(tái)州的黃某某購(gòu)買26張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票。陳某某收到增值稅普通發(fā)票后，向丁某某打款共計(jì)364,070.00元。丁某某收到款后通過(guò)繼女高某某的手機(jī)網(wǎng)銀向黃某提供的兩個(gè)銀行賬號(hào)：楊某某的農(nóng)行賬戶和萬(wàn)某某工行賬戶分多筆業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)了85,300.00元。丁某某本人通過(guò)ATM提款機(jī)向萬(wàn)某某工行賬戶匯款19,800.00元，丁某某從中獲利258,970.00元。經(jīng)鑒定陳某某從丁某某處購(gòu)買的26張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票為假發(fā)票,發(fā)票金額6,771,800.00元，造成國(guó)家稅款損失593，488.73元，目前陳某某已將補(bǔ)繳稅額的款項(xiàng)主動(dòng)上繳檢察機(jī)關(guān)。

認(rèn)定事實(shí)證據(jù)如下：

1.書(shū)證有戶籍證明、到案經(jīng)過(guò)、情況說(shuō)明、涉案發(fā)票復(fù)印件、發(fā)票鑒定書(shū)、高某某手機(jī)網(wǎng)銀賬戶流水、丁某某銀行信息、工商銀行存款憑條等；

2.證人陳某某、丁某某、高某某、王某某等人的證言；

3.被不起訴人李某某的供述與辯解；

本院認(rèn)為，被不起訴人李某某實(shí)施了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零九條第二款規(guī)定的行為，但犯罪情節(jié)輕微，具有認(rèn)罪認(rèn)罰情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第三十七條的規(guī)定，不需要判處刑罰。依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條、第一百七十七條第二款的規(guī)定，決定李某某不起訴。

被不起訴人如不服本決定，可以自收到本決定書(shū)后七日內(nèi)向本院申訴。

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????明水縣人民檢察院

2020年5月22日