廣東省珠海市人民檢察院

不起訴決定書(shū)

珠檢二部刑不訴〔2020〕8號(hào)

被不起訴人廖某某，男，1996年**月**日出生，湖南省株洲市人，公民身份號(hào)碼4302041996******，漢族，中專文化程度，戶籍所在地湖南省株洲市蘆淞區(qū)**村**號(hào)，現(xiàn)住廣東省珠海市**街**號(hào)。因走私普通貨物嫌疑，于2019年8月2日被拱北海關(guān)緝私局刑事拘留，于同年8月30日變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?/span>

辯護(hù)人李艷紅，廣東朗乾律師事務(wù)所。

本案由拱北海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被不起訴人廖某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年12月6日向本院移送起訴。本院受理后，已依法告知被不起訴人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問(wèn)了被不起訴人，聽(tīng)取了被不起訴人及其辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。其間，因本案部分事實(shí)不清、證據(jù)不足，本院分別于2020年1月6日、2020年3月5日將本案退回拱北海關(guān)緝私局補(bǔ)充偵查，該局分別于2020年2月5日、2020年4月5日補(bǔ)查完畢，重報(bào)審查起訴。因案情復(fù)雜，本院依法于2020年4月30日延長(zhǎng)本案審查起訴期限15日。

經(jīng)依法審查查明：

2018年，王某某（已起訴）與詹某某（已起訴）、葉某甲（已起訴）、鄧某某（另案處理）、被不起訴人廖某某合謀接受他人委托走私貨物進(jìn)境牟利，由王某某負(fù)責(zé)尋找并接洽貨主，并按王某某的客戶，王某某與詹某某、葉某甲的客戶，王某某與鄧某某、被不起訴人廖某某的客戶將貨主分為三類，并為每一名貨主建立對(duì)應(yīng)微信群，便于聯(lián)絡(luò)走私具體事宜。走私具體過(guò)程為：由貨主將名牌高檔鞋、包、手表、衣服等奢侈品貨物通過(guò)快遞從國(guó)外寄到王某某指定的澳門(mén)地址，王某某、詹某某、葉某甲、鄧某某、被不起訴人廖某某等人按照上述對(duì)應(yīng)貨主的分類，分別通知徐某某（已起訴）、張某某（另案處理）或雷某某（另案處理）負(fù)責(zé)收取、清點(diǎn)貨物并安排水客從澳門(mén)走私進(jìn)境，再由王某某、詹某某、葉某甲、鄧某某、被不起訴人廖某某等人分別將貨物郵寄到貨主指定的國(guó)內(nèi)地址。2019年2月至8月，周某某、葉某乙（二人均另案處理）受王某某的雇請(qǐng)，協(xié)助王某某完成走私的相關(guān)事宜。具體事實(shí)如下：

一、伙同貨主徐某某走私的犯罪事實(shí)

2018年底，徐某某（另案處理）經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)了王某某，兩人商定由王某某負(fù)責(zé)將徐某某的貨物從澳門(mén)走私到珠海的具體事宜。

2019年2月至8月，王某某、鄧某某、被不起訴人廖某某按照前述方式為徐某某走私貨物進(jìn)境。其中，2019年2月至2019年5月，徐某某的貨物由水客頭徐某某安排水客走私進(jìn)境；2019年5月至8月，由水客頭張某某安排水客走私進(jìn)境。徐某某通過(guò)微信或支付寶轉(zhuǎn)賬的方式將走私的“清關(guān)費(fèi)用”支付給王某某，王某某再全額轉(zhuǎn)給鄧某某、被不起訴人廖某某，在扣除墊付給徐某某、張某某的“帶工費(fèi)”后，將剩下的利潤(rùn)與王某某平分。

二、伙同貨主董某某走私的犯罪事實(shí)

2019年，董某某（另案處理）經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)王某某，二人商定由王某某負(fù)責(zé)將董某某的貨物從澳門(mén)走私到珠海的具體事宜。

2019年2月至8月，王某某、鄧某某、被不起訴人廖某某按照前述方式為董某某走私貨物進(jìn)境。其中，2019年2月至5月，董某某的貨物由水客頭徐某某安排水客走私進(jìn)境；2019年5月至8月，由水客頭張某某安排水客走私進(jìn)境。董某某通過(guò)微信或支付寶轉(zhuǎn)賬的方式將走私的“清關(guān)費(fèi)用”支付給王某某，王某某再全額轉(zhuǎn)給鄧某某、被不起訴人廖某某，在扣除墊付給徐某某、張某某的“帶工費(fèi)”后，將剩下的利潤(rùn)與王某某平分。

三、伙同貨主陳某某走私的犯罪事實(shí)

2019年初，陳某某（另案處理）經(jīng)人介紹添加了王某某的微信，兩人商定由王某某負(fù)責(zé)將陳某某的貨物從澳門(mén)走私到珠海的具體事宜。

2019年2月至7月，王某某、鄧某某、被不起訴人廖某某按照前述方式為陳某某走私貨物進(jìn)境。其中，2019年2月至2019年5月，陳某某的貨由水客頭徐某某安排水客走私進(jìn)境；2019年5月至8月，由水客頭張某某負(fù)責(zé)安排水客走私進(jìn)境。陳某某通過(guò)微信轉(zhuǎn)賬或者支付寶轉(zhuǎn)賬的方式將“清關(guān)費(fèi)用”支付給王某某，王某某再全額轉(zhuǎn)給鄧某某、被不起訴人廖某某，在扣除墊付給徐某某、張某某的“帶工費(fèi)”后，將剩下的利潤(rùn)與王某某平分。

四、伙同貨主楊某某走私的犯罪事實(shí)

2018年，楊某某（另案處理）通過(guò)許某某（另案處理）聯(lián)系上王某某，三人商定由王某某負(fù)責(zé)將楊佳的貨物從澳門(mén)走私到珠海的具體事宜。

2019年2月至7月，王某某、鄧某某、被不起訴人廖某某按照前述方式為楊某某走私貨物進(jìn)境。其中，2019年2月至5月，楊某某的貨物由水客頭徐某某安排水客走私進(jìn)境；2019年5月至8月期間，由水客頭張某某安排水客走私進(jìn)境。楊某某通過(guò)微信或支付寶轉(zhuǎn)賬的方式將“清關(guān)費(fèi)用”支付給許某某，由許某某與王某某平分后，王某某再將其所得的利潤(rùn)全額轉(zhuǎn)給鄧某某、被不起訴人廖某某，在扣除墊付給徐某某、張某某的“帶工費(fèi)”后，將剩下的利潤(rùn)與王某某平分。

經(jīng)拱北海關(guān)核定，被不起訴人廖某某偷逃應(yīng)繳稅額共計(jì)人民幣700990.89元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：物證，書(shū)證，證人證言，被不起訴人供述和辯解，鑒定意見(jiàn)，檢查、辨認(rèn)筆錄及其他證據(jù)材料。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定犯罪事實(shí)。被不起訴人對(duì)犯罪事實(shí)和證據(jù)沒(méi)有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被不起訴人廖某某實(shí)施了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第（二）項(xiàng)規(guī)定的行為，但其在共同犯罪中起次要或輔助作用，是從犯，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二十七條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰；被不起訴人廖某某認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定，可以從寬處理。鑒于本案被不起訴人廖某某犯罪情節(jié)輕微，認(rèn)罪認(rèn)罰，有悔罪表現(xiàn)，積極退贓，社會(huì)危險(xiǎn)性較小，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第三十七條之規(guī)定，不需要判處刑罰。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十七條第二款之規(guī)定，決定對(duì)廖某某不起訴。

扣押的涉案物品另案提請(qǐng)法院判決，扣押的涉案款項(xiàng)由拱北海關(guān)緝私局依法處理。

被不起訴人如不服本決定，可以自收到本決定書(shū)后七日內(nèi)向本院申訴。

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2020年5月20日